Анализ банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса

На данный момент кредитование субъектов малого и среднего бизнеса считается крайне востребованным по всей России. По данным Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, который ведет Федеральная налоговая служба, число субъектов малого и среднего бизнеса в России приблизилось к докризисному уровню 2018-2019 годов.

Кредитование малого и среднего бизнеса представляет собой предоставление заемных денежных средств банками и микрофинансовыми организациями субъектам МСП для начала и дальнейшего развития предпринимательской деятельности на условиях выплаты процента по кредиту в установленные кредитной организацией сроки .

В процессе рассмотрения возможности обеспечения кредита субъектам среднего и малого предпринимательства необходимо проведение оценки заемщика по таким критериям как: стабильно высокий уровень управления в компании, состояния отрасли деятельности заемщика и ситуация на рынке товаров и услуг, а также достоверность и объективный анализ финансовых отчетов заемщика. При бизнес-кредитовании существует большое количество рисков, в основном связанных с предоставлением займа начинающим предприятиям и фирмам, с которыми банк ранее не имел опыта работы, а значит требуется дополнительная оценка данных субъектов малого и среднего предпринимательства, и также могут возникнуть проблемы из-за установления недостаточного залога, в должной мере не способного покрыть сумму предоставляемого кредита.

Представим динамику ежемесячных объемов кредитов, выданных в России (рисунок 1).

—•—объем выданных кредитов юр.лицам

—■—объем выданных кредитов физ лицам

Рисунок 1 - Динамика объемов выданных кредитов, млрд руб.

Источник: составлено по данным НКБИ. – URL:

Из рисунка 1 выявлено, что динамика объемов кредитов, выданных в отдельные месяцы данного периода, является нелинейной, и в 2021 году происходит сокращение объемов выданных кредитов именно юридическим лицам. Ситуацию в части падения кредитования юридических лиц в 2021 году можно объяснить тем, что после пандемии 2020 года большое количество юридических лиц прекратили свою деятельность, особенно это касается малого и среднего бизнеса. Оценим динамику банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России (рисунок 2).

■ Субъектам малого и среднего предпринимательства

■ Индивидуальным предпринимателям

Рисунок 2 - Объем кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства, млн руб.

Источник: составлено по данным Банка России. – URL:

Из рисунка видно, что увеличивается объем кредитов субъектам среднего и малого предпринимательства, а также можно говорить о незначительном увеличении кредитов индивидуальным предпринимателям.

В настоящее время в сфере банковского кредитования малого среднего и малого бизнеса существуют ряд проблем, которые, в первую очередь, возникли после пандемии 2020 года и затем усугубились политической ситуацией в мире, введенными экономическими санкциями и тем, что предприятия сектора малого бизнеса оказались в крайне непростой ситуации, не справились со многими возникшими проблемами и встали перед ситуацией, когда брать кредиты стало экономически нецелесообразно. Ситуация в области кредитования усугубляется ситуацией в стране, возрастают ставки по выданным кредитам, предприятия неохотно прибегают к кредитным ресурсам в связи с тем, что нет возможности выплачивать проценты из-за сокращений объема продаж в результате введенных экономических санкций.

К числу прочих проблем, характерных для текущего развития кредитования в России, можно отнести риск, связанный с низким уровнем финансовой грамотности и общей осведомленности населения, касающийся взаимодействия с коммерческими банками. Для развития системы кредитования средних и малых предприятий необходимо повышение финансовой грамотности предпринимателей - потенциальных и реальных заемщиков, из-за чего повышение финансовой грамотности представляет собой ключевое направление политики поддержки этого сектора бизнеса.

Кроме того, для обеспечения снижения вероятности случаев невозврата кредитов и сокращения рисков кредитных организаций необходимо проведение мероприятий по усовершенствованию алгоритма оценки рисков в сфере кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

Для повышения доступности банковского кредитования Банк России реализует различные программы поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, а также проводит внедрение и поддержку развития инструментов финансирования, альтернативных банковскому кредиту. Их использование позволяет увеличить количество возможностей предпринимателей по выбору наиболее эффективного и доступного способа кредитования и финансирования. В их числе: привлечения долгового и долевого финансирования с помощью фондового рынка, факторинг, краудфинансирование.

Для дальнейшего упреждения уменьшения объёмов выдачи кредитов малому и среднему бизнесу, необходимо стимулировать спрос со стороны предпринимателей на кредитные средства, обеспечить стабильный интерес к оформлению кредита на развитие бизнеса можно за счет увеличения цифровизации банковского сектора, усовершенствования законодательноправовой базы, финансовой защиты субъектов МСП со стороны государства.

Несмотря на существующие проблемы в сфере кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, в целом, перспективы его развития достаточно высоки, за счет совершенствования и разработки новых кредитных программ и инструментов по поддержке развития бизнеса.