Анализ и оценка кадрового потенциала предприятия ПАО "Нижнекамскнефтехим" Республики Татарстан

There is no conflict of interests

В современных рыночных условиях одним из важнейших факторов, влияющих на конкурентоспособность организации, является человеческий капитал. Предпосылками к возрастанию повышению роли управления человеческими ресурсами стали [1]:

– глобализация, интернационализация и радикальное преобразование мирового рынка труда;

– развитие информационных технологий;

– влияние демографических процессов на формирование человеческих ресурсов;

– возрастание роли интеллектуальной составляющей в получении добавленной стоимости;

– ускоряющиеся изменения внешней среды и зачастую хаотичное их развитие;

– усиление конкуренции;

возрастание роли человеческого фактора в решении ключевых вопросов на микро-, мезо-, макро-, уровнях.

Главными показателями, характеризующими работу предприятий, являются трудовые ресурсы, которые оказывают значимое воздействие на финансовые результаты деятельности предприятий [2]. Причем в отечественной науке произошли значительные изменения о самом субъекте экономической деятельности. С начала 19 века работники рассматривались с позиции рабочей силы, способности которого могли быть использованы в производстве. Впоследствии структурные изменения в экономике, изменения характера рабочей силы, изменения в организационной структуре управления потребовали изменения подходов к управлению человеческими ресурсами.

ПАО «Нижнекамскнефтехим» – одна из крупнейших нефтехимических компаний Европы, занимает лидирующие позиции по производству синтетических каучуков и пластиков в Российской Федерации. Входит в Группу компаний ТАИФ.

В таблице 1 представлены технико-экономические показатели деятельности за 2014-2018 гг.

Результаты работы демонстрируют стремительную динамику: выросли объемы выпуска товарной продукции. Темп роста за последний год составил 16,5%, г., в том числе на внутреннем рынке – на 18,3%, за рубежом – на 14,7%; индекс промышленного производства составил 103,2 %.49,3% собственной продукции от общей выручки идет на экспорт. За пять лет выручка от реализации выросла на 42, 14%, при этом величина чистой прибыли увеличилась в 1,6 раза и составила в 2018 году 24,25 млрд. рублей. Положительным моментом можно выделить снижение затрат на 1 рубль произведенной продукции с 0,83 рубля в 2014 году до 0,75 рубля в 2018 году, это сказалось на увеличении чистой прибыли.

По данным таблицы1 можно сделать вывод, что за анализируемый период выручка предприятия увеличилась на 42%, себестоимость продаж увеличилась на 30%, затраты на 1 рубль произведенной продукции снизились на 10%, валовая прибыль повысилась на 23 385 029 тыс. руб., коммерческие расходы увеличились на 4 523 557 тыс. руб.,

Таблица 1

Технико-экономические показатели деятельности ПАО «Нижнекамскнефтехим» за 2014-2018 гг.

Наименование Ед.изм. 2014 2015 2016 2017 2018 Выручка тыс. руб. 132893013 150597392 153412744 162148629 188900600 Рост (падение) к предыдущему году % +10,9% +13,3% +1,9% +5,7% +16,5% Себестоимость продаж тыс. руб. 109810542 112075262 117005208 115835680 142433116 Рост (падение) к предыдущему году % +11,88 +2,06 +4,40 -1,00 +22,96 Валовая прибыль (убыток) тыс. руб. 23 082 471 38 522 130 36 407 536 46 312 949 46 467 500 Коммерческие расходы тыс. руб. 4 476 993 5 587 186 7 777 387 8 943 740 9 000 550 Управленческие расходы тыс. руб. 5 327 581 5 650 156 6 356 341 7 081 014 7 445 147 Прибыль (убыток) от продаж тыс. руб. 13 277 897 27 284 788 22 273 808 30 288 195 30 021 803 Чистая прибыль тыс. руб. 9 269 155 26 482 585 25 052 012 23 703 369 24 252 001 Рост (падение) к предыдущему году % +2,23 +185,71 -5,40 -5,38 +2,31 управленческие расходы повысились, прибыль от продаж увеличилась и чистая прибыль повысилась на 14 982 846 тыс. руб.

Данные, представленные в таблице 1 показывают, что наиболее успешным годом по многим показателям является 2018 год. Такие важные показатели деятельности предприятия, как выручка от реализации, валовая прибыль, чистая прибыль и прибыль до налогообложения демонстрируют наилучшие значения именно по результатам 2018 года.

В таблице 2 приведен анализ средней заработной платы ПАО «Нижнекамскнефтехим» за 20162018 гг. и ее динамика [3].

Данные таблицы 2 показывают, что среднесписочная численность работников объединения за последние три года сократилась на 929 человек (в среднем за год на 3,07%) и составила на конец 2018 года 14432 рублей, а фонд заработной платы увеличился на 310,5 млн. рублей. Это позволило увеличить среднемесячную заработную плату одного работника с 45478,7 до 50199,17 рублей.

Структура заработной платы на ПАО «Нижнекамскнефтехим» состоит из тарифной и премиальной части. В настоящее время работники предприятия премируются с положением об оплате труда нефтехимического комплекса ПАО «Нижнекамскнефтехим», согласно которому каждая структурная единица имеет условия и показатели премирования. В целом применяемые на заводе системы оплаты труда вполне эффективны – с их помощью объективно оценивается деятельность работников. Рост среднемесячной заработной платы за три года произошел на 4720,48 рублей или на 10,38%. Если рассматривать изменение численности по катего- риям, то можно сказать что в 2017 году в основном снижение произошло за счет сокращения численности специалистов на 201 человек. К тому же сократилась численность рабочих в 2017 на 164 человека, а руководителей на 45 человек; численность специалистов уменьшилась на 21 человек.

В 2018 году среднесписочная численность рабочих практически не изменилась и составила 10467 человек. Число руководителей сократилось на 227 человек, уменьшилась численность специалистов на 26 человек и численность служащих на 246 человек. Среднесписочная численность персонала за 2016-2018 гг. подверглась изменениям, связанных с увольнением сотрудников.

Фонд заработной платы в 2017 году увеличился на 237782 тыс. руб. или на 2,84%. В 2018 году фонд заработной платы повысился по отношению к предыдущему году на 72733 тыс. руб. и составил 8693693 тыс. руб. Среднемесячная заработная плата одного работника в 2017 году выросла на 5,81% по сравнению с предыдущим годом и составила 48118,78 рублей. В 2018 году она была больше на 2080,39 рублей, чем в 2017 году.

На рисунке 1 проиллюстрирован кадровый состав персонала предприятия ПАО «Нижнекамскнефтехим» в 2018 году.

Доля рабочих в кадровом составе предприятия в 2018 году составляет 72,53%, при этом в 2016 году их удельный вес занимал 69,2% от общей численности. Доля руководителей за три года сократилась на 10% и составила на конец 2018 года 12,7%.

В результате анализа динамики численности персонала можно сказать, что наблюдается тенденция к снижению численности работников объеди-

Таблица 2

Анализ средней заработной платы ПАО «Нижнекамскнефтехим» за 2016-2018 гг.

Показатель	Годы			Темп роста (спада)
	2016	2017	2018	2017г. к 2016		2018г. к 2017
				абс.	отс.,%	абс.	отс.,%
Среднесписочная численность работников, чел.	15361	14930	14432	-431	97,19	-498	96,66
в том числе руководителей	2105	2060	1833	-45	97,86	-227	88,98
специалистов	230	209	183	-21	90,87	-26	87,56
служащих	2396	2195	1949	-201	91,61	-246	88,79
рабочих	10630	10466	10467	-164	98,46	1	100,01
Фонд заработной платы работников, тыс. руб.	8383178	8620960	8693693	237782	102,84	72733	100,84
Среднемесячная заработная плата одного работника, руб.	45478,69	48118,78	50199,17	2640,09	105,81	2080,39	104,32

Рисунок 1. Кадровый состав персонала предприятия ПАО «Нижнекамскнефтехим» в 2018 году

нения, при этом в структуре персонала доля рабочих увеличилась посравнению с руководителями.

Выработанная в компании стратегия развития предприятия, занимающего ведущее положение в нефтегазохимическом комплексе Республики Татарстан, наличие высококвалифицированных кадров и мощной производственной базы являются гарантией дальнейшей успешной работы ПАО «Нижнекамскнефтехим».

Как правило, возраст, стаж работы, наличие образования характеризуют состояние квалификационного уровня работников предприятия [4]. Поэтому для оценки данного показателя изучим структуру трудовых ресурсов по перечисленным критериям, а также в процессе анализа проследим динамику в структуре трудовых ресурсов за последние три года с 2016 по 2018 гг.

Качественный состав работников ПАО «Нижнекамскнефтехим» в 2018 году проиллюстрирован на рисунке 2.

Положительным моментом можно отметить увеличение числа работников, имеющих высшее образование. Так в 2018 году среди руководителей и ИТР 90,5% имели высшее образование, а остальную долю занимают работники со средним профессиональным образованием. Среди рабочих 17,71 % имеют высшее образование – это 1854 человека, при этом в 2016 году их доля составляла 16,8%. Также увеличивается число работников со средним профессиональным образованием. В 2018 году их численность составила 7682 человека. Это связано с тем, что объединение неразрывно связано с базовыми учебными заведениями города Нижнекамска, такими как: Нижнекамский хими-

Рисунок 2. Качественный состав работников ПАО «Нижнекамскнефтехим»в 2018 году

ко-технологический институт (филиал) ФГБОУ ВО «КНИТУ» и колледж нефтехимии и нефтепереработки имени Н.В. Лемаева. За пять лет было принято на работу 2048 выпускников профессиональных учебных учреждений. В связи с этим намечается положительная тенденция по обновлению кадров, так в 2018 году 43% – это работники в возрасте до 35 лет.

Таким образом, расширение автоматизации и информатизации технологический процессов, внедрение новых технологий, неизбежно приводит к изменению численности персонала предприятия в целом, а также к изменению структуры штата [5].

С помощью расчётов получить коэффициенты текучести кадров, оборота по приему и выбытию, постоянства кадров за 2016-2018 гг.

Коэффициент оборота по приему работников (Кпр) рассчитывается по формуле:

К пр = Ч пр / Ч сп                  (1)

в 2016 году коэффициент оборота по приему имел значение:

Кпр = (360 / 15361) * 100% = 2,3%.

Аналогично рассчитаем значение данных показателей в 2017 и 2018 годах:

Кпр 2017 год = (325 / 14930) * 100% = 2,2%;

Кпр 2018 год = (385 / 14432) * 100% = 2,7%.

Максимальное значение коэффициента оборота мы наблюдаем в 2018 году – 2,7%, а среднее значение данного показателя за три года составило 2,4.

Коэффициент оборота по выбытию работников (Квб) рассчитывается по формуле:

К вб = Ч вб / Ч сп .

Уменьшение данного фактора положительный фактор, так как это говорит о том, что количество уволенных сократилось.

Квб 2016 год = (752 / 15361) * 100% = 4,9%.

Квб 2017 год = (713 / 14930) * 100% = 4,8%;

Квб 2018 год = (721 / 14432) * 100% = 4,99%;

На предприятии ПАО «Нижнекамскнефтехим» произошло увеличение данного показателя. В 2018 году значение показателя было на уровне 4,99%, при этом в 2017 году он составлял 4,8%.

Коэффициент текучести кадров (Кт) рассчитывается по формуле:

Кт = Чув / Чсп

Кт2016 = (522 + 92) / 15361 * 100% = 3,99%;

Кт2017 = (475 + 97) / 14930 * 100% = 3,83%;

Кт 2018 = (474 + 102) / 14432 * 100% = 3,99%;

Уменьшение текучести кадров способствует повышению результативности деятельности организации без дополнительных материальных и трудовых затрат.

За рассматриваемый период коэффициент текучести кадров остался на том же уровне – 3,99%.

Коэффициент постоянства кадров (Кп) рассчитывается по формуле:

Кп= Чп / Чсп

Кп 2016= (15950 - 752) / 15361 * 100% = 98,9%;

Кп 2017= (15558 - 713) / 14930 * 100% = 99,4%;

Кп 2018= (15130 - 721) / 14432 * 100% = 99,8%;

Позитивным моментом является увеличение данного показателя за рассматриваемый период с 98,9% до 99,8%.

Можно сделать вывод, что за анализируемый период с 2016 по 2018 год увеличился коэффициент оборота по приему на 17,39%, коэффициент оборота по выбытию повысился на 1,84%, коэффициент постоянства кадров вырос на 0,91%, а коэффициент текучести кадров не изменился.

Практически все показатели остались на уровне 2016 года. Только значение коэффициент оборота по приему повысился с 2,3 до 2,7%. При этом его уровень ниже коэффициента по выбытию на 2,29%, что отрицательно характеризует использование трудовых ресурсов. Но нельзя говорить о неэффективности кадровой политики предприятия.

Текучесть кадров влияет на производительность труда, на объемы выполнение плана по выпуску продукции и, в значительной степени, ухудшает её качество.

По данным таблицы 3 мы видим, что среднегодовая численность работников за весь период снизилась на 6,05%. В среднем один сотрудник отработал 243 дня и 1944 часов в год. Общий фонд рабочего времени в 2017 году снизился на 837 864 часа по сравнению с 2016 годом. В 2018 году фонд рабочего времени сократился на 852 656 часа по отношению к предыдущему году.

Таблица 3

Анализ фонда рабочего времени ПАО «Нижнекамскнефтехим» за 2016-2018 гг.

Показатель	Значение
	2016	2017	2018
Среднегодовая численность работников (ЧР), чел	15361	14930	14432
Отработано дней одним рабочим за год (Д), дней	243	243	244
Средняя продолжительность рабочего дня (П), час	8	8	8
Отработано часов одним рабочим за год (Ч), час	1944	1944	1952
Общий фонд рабочего времени (ФРВ), час	29861784	29023920	28171264

Фонд рабочего времени определяется по формуле:

ФРВ = ЧР * Д * П (2)

На анализируемом предприятии ФРВ в 2017 году меньше ФРВ в 2016 году на 837864 чел.-часов.

На основании формулы (2) проведем факторный анализ изменения фонда рабочего времени с 2016 по 2017 годы методом абсолютных разниц 2016-2017гг.

В 2017 году снизилась численность на 431 человек, также снизился ФРВ на 837864 часов. ФРВ количества отработанных дней и ФРВ продолжительности рабочего дня не изменились.

В 2018 году снизилась численность на 498 человек, также снизился ФРВ на 972096 часов, за счет увеличения отработанных дней одним рабочим ФРВ увеличился на 119440 часов. ФРВ продолжительности рабочего дня не изменился.

Оценить эффективность использования рабочей силы можно с помощью расчета производительности труда [6].

Анализируя рисунок 3, следует отметить, что рост производительности труда происходит при увеличении объема производства продукции и численности работников.

В 2018 году мы видим спад численности работников, он оказывается меньше 100%.

Дале можем найти влияние изменения численности и влияние производительности труда на изменение объемов производства продукции.

Изменение численности работающих:

∆Vч = ГВ0 * ∆Ч + (∆ГВ * ∆Ч) / 2

В 2017 году:

∆Vч = 9987,159 * (-431) + (882,431 * (-431)) / 2 = = – 4494629,4095

В 2018 году:

∆Vч = 10869,59 * (-498) + (2219,421 * (-498)) / 2 = = – 5965691,649

производительность труда, %     численность труда, % объем производства, %

Рисунок 3. Динамика темпов роста численности, производительности труда и объема производства, %

Изменение производительности труда:

∆Vгв = Ч0 * ∆ГВ + (∆ГВ * ∆Ч) / 2

В 2017 году:

∆Vгв = 15361 * 882,431 + (882,431 * (-431)) / 2 = = 13364858,7105

В 2018 году:

∆Vгв = 15361 * 882,431 + (882,431 * (-431)) / 2 = = 32583319,701

Таким образом, суммарное влияние факторов на объём производства продукции составило:

В 2016 году (при сравнении с 2015 г.):

∆Vгв = - 4494629,4095 + 13364858,7105 = = 8870229,301 тыс.руб.;

В 2018 году (при сравнении с 2017 г.):

∆Vгв = - 5965691,649 + 32583319,701 = = 26617628,052 тыс. руб.

В 2016 году произошло увеличение объемов производства на 8870229,301 тыс.руб, на это повлиял прирост производительности труда на 882,431 тыс.руб. и снижение численности на 431 человек.

В 2018 году произошло увеличение объемов производства продукции на 26617628,052 тыс.руб., на это повлиял прирост производительности труда на 2219,421 и снижение численности на 498 человек.

На данном предприятии увеличение (прирост) объёмов производства получен за счёт изменения производительности труда. Среднегодовая выработка продукции одним работником может быть представлена в виде произведения следующих факторов:

ГВ = УД * Т * Д * ЧВ,            (3)

где УД – удельный вес рабочих;

Т – число отработанных дней;

Д – продолжительность рабочего дня, час;

ЧВ – часовая выработка рабочих, тыс.руб.

В таблице 8 представлены исходные данные для факторного анализа производительности труда.

Увеличение доли рабочих в общем числе работников предприятия (+129,89 тыс.руб.) и увеличение среднечасовой выработки рабочего (+744,06 тыс.руб.) повлияло на общее увеличение среднегодовой выработки и составило 873,432 тыс.руб.

За период 2018 года по отношению к 2017 году произошло увеличение среднегодовой выработки на 2228,419 тыс.руб. Увеличение произошло за счет роста среднечасовой выработки рабочего на 1805,8 тыс.руб. и доли рабочих в общем числе работников на 371,85 тыс.руб., а также сокращение целодневных потерь на 46,226 тыс.руб.

Динамика среднечасовой выработки рабочего за 2016-2018 гг. приведена на рисунке 4.

Анализируя рисунок 4 можно сказать, что на изменение общей выработки в 2017 и в 2018гг. оказала часовая выработка сотрудника, причем в результате ее увеличения в 2017 году по сравнению с 2016 годом общая выработка увеличилась на 744,06 тыс.руб., а в 2018 году по сравнению с 2017 годом на 1805,8 тыс.руб.

Таким образом, следует отметить, что рост производительности труда, повышение эффективности производства обеспечиваются за счет выбора оптимального метода нормирования труда и улучшения использования рабочего времени за счет устранения его потерь и непроизводительных затрат.

10000,00

8000,00

6000,00

4000,00

2000,00

0,00

2016 г.

2017 г.

2018 г.

■ Среднечасовая выработка 1-го рабочего ■ Среднечасовая выработка 1-го работника

Рисунок 4. Динамика среднечасовой выработки рабочего за 2016-2018 годы, рублей