Анализ экономических показателей и способы оптимизации работы МУП «Дюртюлинские Э и ТС»

МУП Дюртюлинские электрические и тепловые сети является стратегическим предприятием жизнеобеспечения населения города Дюртюли, сбой работы предприятия может привести к чрезвычайным последствиям. От слаженного действия всего коллектива зависит качественное и бесперебойное снабжение потребителей электрической и тепловой энергией, горячей водой.

Сегодня на балансе МУП ДЭ и ТС находятся 58 километров тепловых сетей в 2-х трубном исчислении, 220 километров электрических сетей, 143 трансформаторные подстанции, 4 ЦТП и 6 котельные. Кроме того, предприятие обслуживает 30 школьных котельных по всему району. Всего для обслуживания и ремонта этого хозяйства здесь работает 307 человек.

В 2012 году получен доход на общую сумму 225,2 млн.руб. Расходы за этот период составили 258,9 млн.руб. Убыток при этом составил 33,7 млн.руб. Основной причиной убыточной работы организации является несоответствие тарифов, утвержденных Государственным комитетом РБ по тарифам с предложенными тарифами МУП «ДЭ и ТС». Например, предприятием в 2012 году было израсходовано 31,2 млн.м3 газа, а Госкомитетом РБ по тарифам было утверждено 27,4 млн.м3, т.е. оставшиеся не утвержденные в должном объеме 3,8 млн.м3 (а это в денежном выражении почти 18 млн. рублей) накапливается в виде долга перед ООО «Газпром Межрегионгаз Уфа». При этом себестоимость 1 Гкал тепловой энергии составляет 1255 руб, а тариф составляет 1052 руб/Гкал. Ухудшению финансово-экономического состояния предприятия также способствует рост цен на энергоресурсы. В процентном соотношении расхода денежных средств, основную часть составляет газ - 52 %, электроэнергия - 9 % и вода – 9%. Отсюда следует, что предприятие тратит на энергоресурсы 70% от своего общего расхода. Следует отметить еще и то, что в связи с установлением счетчиков на тепловую энергию, реализация тепловой энергии с 2009 года (196 тыс. Гкал) по 2013 год (166 тыс.Гкал) сократилась на 17 %. Если перевести в денежное выражение, то предприятие сегодня по сравнению с 2009 годом теряет до 31 590 тыс.руб., хотя фактическая выработка теплоэнергии только увеличилась.

На данный момент на балансе предприятия числятся 40 единиц техники. Из них 32 единицы техники отработали свою амортизационную стоимость. Технически парк предприятия изношен на 80 %.

Дебиторская задолженность на 1 января 2013 года составляет 40 725 тыс.руб., в т.ч. население 10 399 тыс.руб. и ООО «ГЖУ» 17 663 тыс. руб. Кредиторская задолженность составляет 58 797 тыс.руб., в т.ч. по электроэнергии перед ООО ЭСКБ 19 319 тыс.руб. и по газу перед ООО «Газпром Межрегионгаз Уфа» составляет 33 830 тыс.руб., перед ОАО «Газ – Сервис» составляет 3 893 тыс.руб., МУП «Дюртюливодоканал» составляет 1 690 тыс.руб.

Если говорить о деятельности организации в рыночных условиях, то следует перечислить следующее:

• 1)    МУП «ДЭ и ТС» должен работать по уменьшению себестоимости отпускаемой тепловой энергии, путем модернизации существующих оборудований и установок, а также применением энергосберегающих технологий.

• 2)    Необходимо увеличивать объемы средств, зарабатываемых подрядными работами (строительство, ремонт, обслуживание и другие) на стороне.

• 3)    Необходимо уменьшить потери электроэнергии. На стадии подготовки инвестиционная программа развития электроснабжения города.

Следует отметить, что во исполнение Федерального закона № 261 «О энергосбережении» [1], был создан участок по установке и обслуживанию общедомовых приборов учета тепловой энергии, которая была укомплектована из числа своих кадров без привлечения работников со стороны. Также необходимо отметить, что стоимость установки теплосчетчиков дешевле, чем у других организаций, и это направлено для привлечения своих потенциальных заказчиков.

• 6)    В целях снижения стоимости закупаемых материалов и услуг, а также обеспечения открытости закупок с января 2013 года закупки производятся путем конкурсных процедур согласно Федеральному закону № 223 [2]. Уже можно сказать о сумме сэкономленных благодаря проведенных конкурсов в приобретении ГСМ, соли для котельной, спецодежды, услуг охраны, разработки технической документации - это около 400 тыс.рублей. Которая, к слову, с достатком окупает затраты на ремонт административного здания, причем очень необходимого для каждого уважающего себя предприятия.

Что касается поддержки органов государственной и муниципальной власти, то благодаря поддержке администрации МР Дюртюлинский район, в 2012 году, впервые за последние 7 лет, безвозмездно, в счет увеличения уставного фонда предприятию выделено 26 млн. рублей бюджетных денег. Уже в начале марта 2013 года, согласно распоряжению Правительства РБ на аналогичные цели МУП «ДЭиТС» выделяется еще 7 млн.рублей.

В этом году предусматривается включение МУП ДЭ и ТС в перечень предприятий, финансируемых Фондом содействия реформированию ЖКХ, то есть федеральным центром. Для примера отметим, что благодаря финансированию этого Фонда Дюртюлинский район получил 130 млн. рублей федеральных денег для ремонта многоквартирных жилых домов города за последние 4 года. У предприятия также появилась возможность получить не меньшую сумму финансовых средств, благодаря тому, что предприятие будет включено в данную Программу финансирования Фонда.

В заключении хотелось бы отметить, что даже при сегодняшнем раскладе и тяжелой ситуации коммунальных предприятий, благодаря применению совместных усилий нам предстоит хорошее будущее. Несмотря на все указанные трудности, для выхода из создавшейся ситуации путь один: работать в ритме рыночных отношений и находить поддержку в органах государственной власти, способных помочь предприятию в регулировании тарифной политики.