Анализ операции ценными бумагами Сбербанка РФ

Рынок ценных бумаг выступает составной частью финансовой системы государства, характеризующейся индустриальной и организационно-функциональной спецификой. Такая система начала формироваться в России только в конце 80-х годов, когда была признана необходимость восстановления рыночного хозяйства.Экономическая практика 90-х гг. подтвердила, что одним из главных средств восстановления и развития рыночных методов хозяйствования являются ценные бумаги, фиксирующие право собственности на капитал.Значимость банков на рынке ценных бумаг не подвергается сомнению. В большинстве стран банки играют на рынке ценных бумаг важнейшую, ключевую роль.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) (Открытое акционерное общество). Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации.Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 12 августа 1999 года.Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%.

Сбербанк России активно работает практически во всех секторах российского финансового рынка. Сбербанк России выступает на рынке ценных бумаг, как эмитент собственных акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

Акция – ценная бумага, которая предоставляет ее владельцу право на получение дивидендов, на участие в принятии решений на собрании акционеров, на пропорциональную часть имущества, оставшегося после ликвидации кредитной организации.

Акции различают обыкновенные и привилегированные.

Обыкновенная акция - ценная бумага,дающая владельцам право не только получить часть прибыли компании, но и участвовать в управлении акционерным обществом. При этом одна акция соответствует одному голосу на общем собрании акционеров.

Привилегированная акция - ценная бумага , позволяющая владельцам получать долю в прибыли (как правило, большую, чем по обыкновенным акциям), но при этом не даёт права голоса на собрании акционеров.

• -    обыкновенных акций номиналом 3 руб. – 21 586 948 000 штук. Доля акций данной категории в уставном капитале – 95,6%.

• -    привилегированных акций номиналом 3 руб. – 1 000 000 000 штук. Доля акций данной категории в уставном капитале – 4,4%.

Облигация — ценная бумага, выпускаемая на определенный срок, по окончании которого ее владелец гарантированно получает прибыль в денежном или имущественном выражении ее стоимости. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт. Облигационный заём представляет собой один из инструментов привлечения внешнего публичного финансирования. Подготовка и размещение облигаций занимает в среднем от 2 до 4 месяцев.

Вексель- это ценная бумага, письменное денежное обязательство, оформленное по строго установленной форме, дающее владельцу векселя

(векселедержателю) право на получение от должника по векселю определённой в нём суммы в конкретном месте.

Простой вексель Сбербанка России- ценная бумага, содержащая письменное безусловное долговое абстрактное денежное обязательство банка перед векселедержателем.

Простой вексель Сбербанка России применяется:

• - для быстрых и удобных расчетов за товары, работы, услуги;

• - для выгодного вложения денежных средств с целью получения дохода;

• - для использования в качестве обеспечения при получении в Банке кредита или гарантии.

Преимущества простых векселей Сбербанка:

Векселя Сбербанка России оформляются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделок и отпечатанных на МПФ филиала ФГУП ГОЗНАК.

В Сбербанке России создана электронная база по всем выпущенным векселям.

Вексель может быть передан другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента). Индоссамент проставляется за собственноручной подписью Векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя. Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер. Частичный индоссамент недействителен.

Выдача векселя производится на основании Договора выдачи.

Банк выдает следующие виды простых векселей:

• ·    процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

• ·    дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

Банк выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:

• ·    "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты";

• ·    "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:

• ·    "на определенный день";

• ·    "по предъявлении, но не ранее определенной даты";

• ·    "через один день от предъявления";

• ·    "по предъявлении".

Выдача векселя производится на основании договора выдачи.

При предъявлении векселя к оплате в срок погашения доход выплачивается:

• ·    по процентному векселю - в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму;

• ·    по дисконтному векселю - в виде разницы между номинальной вексельной суммой и ценой продажи векселя.

Банк может принять вексель к досрочной оплате - оплатить до наступления срока платежа по векселю. Досрочная оплата векселя производится на основании Соглашения о досрочной оплате. При предъявлении векселя к досрочной оплате вексельная суммадисконтируется на условиях, установленных банком.

Депозитный сертификат Сбербанка России - это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов по депозитному сертификату производится одновременно с его погашением.

Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате любым филиалом Банка. Выдача депозитного сертификата производится на основании Договора банковского депозита, удостоверяемого выдачей именного депозитного сертификата. Уполномоченный представитель юридического лица, совершающий действия, связанные с получением в банке выписанного депозитного сертификата, подтверждает свои полномочия на основании Доверенности.nСертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации.Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 50.000 руб. Максимальная сумма не установлена.Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 1,5 года.На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке уменьшить или увеличить обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче ценной бумаги.Оплата депозитного сертификата может быть произведена и в отсутствие вкладчика при наступлении даты востребования суммы по сертификату, если в Договоре банковского депозита будет оговорено, что вкладчик не будет получать сертификат, и оставит его на хранение в Банке до момента оплаты. В этом случае вкладчик в момент подписания Договора оставляет в Банке Заявление на проведение этой операции.

Сберегательный сертификат Сбербанка России– это ценная бумага на предъявителя, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

доцент кафедра «Финансы и кредит» ГАОУ ВПО «Дагестанский государственный институт народного хозяйства» Россия, г. Махачкала ТЕОРИТИЧЕСКИЕ И ПРАКТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА

Сберба́нк Росси́и — это один из крупнейших банков Российской Федерации и Восточной Европы. Полное наименование — Акционерный коммерческий Сберегательный банк России (открытое акционерное общество (АО)). Краткое официальное наименование — Сбербанк Российской Федерации ОАО. Кроме того, в деловой практике, в том числе во внутренних документах и формах, зачастую используется сокращение — СБ    РФ    (ОСБ    —    отделение Сбербанка).    Центральный аппарат Сбербанка Российской Федерации находится в Москве.

Сбербанк Российской Федерации является крупнейшим банком России и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны , а доля в банковском капитале находится на уровне 30%.

Сбербанк Российской Федерации обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка

Российской Федерации работают в Республике Казахстан и на Украине. Также планируется создание дочерней структуры на территории Республики Беларусь. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк Российской Федерации планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китайской Народной Республики и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами Российской Федерации, до 5% к 2014 г.

Структура органов правления

Управление Сбербанком Российской Федерации основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного

"Экономика и социум" №4(13) 2014