Анализ основных финансовых показателей ПАО "Сбербанк"

Анализ основных финансовых показателей ПАО «Сбербанк»

Сбербанк занимает особое место в экономике Российской Федерации, более того, сегодня акции финансового учреждения являются самыми ликвидными из банковских структур на отечественном рынке. На долю Сбербанка приходится около 60% рынка вкладов, 50% рынка кредитования частных (т.е. розничных) лиц, 30% рынка корпоративного кредитования и 27% активов российской банковской системы. Такое доминирующее положение Сбербанка обусловлено основными конкурентными преимуществами организации.

Сбербанк уверенно сохраняет за собой позиции лидирующего кредитного института Российской Федерации. Для анализа динамики экономических показателей деятельности используем годовую бухгалтерскую отчетность ПАО «Сбербанк» за период 2017–2022 гг. Динамика основных экономических показателей деятельности ПАО «Сбербанк» представлена в таблице 1.

Таблица 1

Основные показатели ПАО Сбербанк за 2017 - 2022 гг

Показатель	2022 г.	2021 г.	2020 г.	2019 г.	2018 г.	2017 г.
Выручка	3 677 100	2 731 100	2 399 300	2 396 000	2 188 300	2 335 800
Прибыль	270 500	1 245 900	760 300	845 000	831 700	748 700
Активы	41 871 800	41 165 500	36 016 000	29 958 900	31 197 500	27 112 200
Собственный капитал	5 814 800	5 644 500	5 046 500	4 486 700	3 855 800	3 436 000

Анализ финансовых показателей ПАО «Сбербанк» за 2017-2022 гг показал, что за рассматриваемый период активы банка увеличились на 14 759 600 рублей, или на 54,4%. Рост активов был обусловлен увеличением чистых кредитов, средств, размещенных в Банке России, и чистых инвестиций в ценные бумаги и прочие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Капитал ПАО «Сбербанк» за 2017-2022 гг увеличился на 59261 млн. рублей, или на 1,4%. Увеличение капитала произошло под влиянием таких факторов, как полученная чистая прибыль, выплата дивидендов, а также снижение суммы вычета из капитала по инвестициям в финансовые компании, в основном из-за изменения методологии расчета.

Схематично динамика изменения активов и капитала ПАО «Сбербанк» за 2017 - 2022 гг. представлена в виде графика на рис. 1. За рассматриваемый период наблюдается положительная динамика изменения активов и собственного капитала ПАО «Сбербанк». С каждым годом данные показатели увеличиваются. Это демонстрирует правильность реализуемой стратегии. Рост активов обусловлен увеличением чистых кредитов, средств, размещенных в Банке России, и чистых инвестиций в ценные бумаги и прочие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Увеличению капитала способствуют такие факторы, как полученная чистая прибыль, выплата дивидендов, а также снижение суммы вычета из капитала по инвестициям в финансовые компании

50 000 000 5 814 800   5 644 500

40 000 000

30 000 000

20 000 000

5 046 500

4 486 7003 855 800

3 436 000

___ ^^^^^^™ Собственный капитал

41 165 500

29 958 90031 197 50

41 871 800

27 112 200

Активы

10 000 000

0 I                        I                       I                       I                       I                       I

2022 г. 2021 г. 2020 г. 2019 г. 2018 г. 2017 г

Рис. 1. Динамика изменения активов и капитала ПАО «Сбербанк» за 2017 - 2022 гг.

Статистические данные о прибыли компании за 2017-2022 гг отражены на рис. 2. В целом, наблюдается положительная динамика роста прибыли Сбербанка. Однако в 2020 году прибыль организации уменьшилась на 10% по отношению к значению 2019 года, в то же время показатели собственного капитала и активов банка продолжают расти, что демонстрирует общую положительную динамику развития. Наибольший прирост прибыли наблюдается в 2021 году, это связано с активным внедрением экосистемного подхода в стратегию развития, расширением сфер деятельности компании, процессами интеграции.

1 400 000

1 245 900

1 200 000

1 000 000

800 000

600 000

400 000

200 000

■ Прибыль

2021 г. 2020 г. 2019 г. 2018 г. 2017 г.

Рисунок 2. Прибыль ПАО «Сбербанк» за 2017 - 2022 гг.

За исследуемый период времени финансовые показатели ПАО «Сбербанк» характеризуются увеличением доходов. Чистые процентные расходы за 2019-2020 гг. сократились на 148,7 млрд. р. Прибыль от

осуществления деятельности за анализируемый промежуток времени Сбера возросла, это способствует росту совокупного финансового результата за 2020-2021 гг. на 184,3 млрд. р. или 21,53 % (рис. 3).

■ Прибыль до налогообложения

■ Прибыль от продолжающей деятельности

■ Прибыль за период

■ Финансовый результат

Рис. 3. Динамика финансовых результатов

ПАО «Сбербанк» за 2019-2021 гг., млрд. р.

Рост финансового результата ПАО «Сбербанк» свидетельствует об эффективности осуществления банковской деятельности за исследуемый период. В коммерческом банке грамотно осуществляется управление и контроль.