Анализ сложившегося опыта управления рисками

Главная задача службы по управлению рисками — обеспечивать точное выполнение бизнес-процесса сбора плохих долгов, в котором по дням определены все действия ответственных служб банка при наступлении «часа икс», то есть при появлении проблем с обслуживанием долга у заемщика.

При проблемном кредите формируется резерв, и банк уже несет дополнительные затраты. Важно в этой ситуации — максимальный возврат кредитных средств. При этом принципы работы с проблемными активами различаются в зависимости от размера кредита.

По кредитам от пяти миллионов рублей и выше составляется индивидуальный план работы (так называемая индивидуальная модель сбора), формируется проектная команда, состоящая из специалистов службы, юристов, сотрудников залоговой службы, службы безопасности и других сотрудников банка. Назначается персонально ответственный за возврат проблемного долга сотрудник. Проводятся всестороннее исследование и анализ рыночной ситуации, рассматриваются различные способы возврата проблемного кредита, включая вариант банкротства должника.

При сборе мелких сумм применяется подход «конвейерный сбор», при котором все процессы работы банка по возврату задолженности максимально автоматизированы. Проектная команда не создается, значительно упрощен подход к выбору стратегии в отношении должника, то есть строится финансовая модель, операции стандартизованы по действиям. В конвейерной модели сбора все процедуры направлены именно на то, чтобы снизить затраты [1].

В банке накапливается опыт и формируется комплексная система организации управления рисками формирующихся ПА. В соответствии с условиями и сложным характером формирующегося риска определилась функциональность и структура все системы управления.

Стратегии и инструменты работы с проблемными активами

Кредитная стратегия представляет собой группу мероприятий, нацеленных на реализацию договоренностей с заемщиком или третьими лицами по исполнению кредитных обязательств на новых (или изменившихся) условиях, обеспечивающих максимально возможное погашение задолженности. Отличительной особенностью кредитной стратегии является обоснованное принятие банком дополнительного кредитного риска (с учетом ограничений, установленных ВНД банка), который возникает в связи с тем, что банк создает новые сделки и/или не применяет процедуры принудительного взыскания, несмотря на наличие формальных оснований для их применения.

В пределах кредитной стратегии вполне могут использоваться следующие инструменты работы с ПА:

• -    изменение условий кредитования / проведение реструктуризации

(модификации);

• -    погашение задолженности путем заключения договора об отступном;

• -    заключение договора уступки права (требования);

• -    заключение договора о переводе долга;

• -    заключение договора новации;

• -    предоставление дополнительных кредитных средств заемщику кредитование нового;

• -    заключение мирового соглашения;

• -    приобретение акций, долей в уставном капитале юридического лица в случае вхождения в капитал юридического лица (в целях оздоровления бизнеса).

Главной целью реализации кредитной стратегии является:

• -    полное погашение задолженности (в т.ч. на условиях вновь совершенных сделок, а также в результате привлечения заемщиком финансирования от третьих лиц);

• -    снижение кредитного риска, в результате которого устранено влияние на зону и группу проблемности всех выявленных критериев проблемности, в т.ч. в результате увеличения эффективности финансовохозяйственной деятельности заемщика.

Дефолтная стратегия представляет собой совокупность мероприятий по возврату задолженности с использованием установленных законом процедур принудительного взыскания.

В рамках дефолтной стратегии могут применяться следующие инструменты работы с ПА:

• -    взыскание задолженности в судебном порядке, в т.ч. в рамках третейского разбирательства;

• -    обращение взыскания на заложенное имущество, в т.ч. во внесудебном порядке;

• -    содействие банка в процедурах исполнительного производства / ликвидации / банкротства;

• -    инициирование уголовного преследования в отношении руководителей / собственников заемщика / участников кредитной сделки и иных лиц;

• -    заключение мирового соглашения;

• -    заключение договора уступки права (требования), в том числе с дисконтом.

Основной целью реализации дефолтной стратегии является:

• -    погашение задолженности за счет инструментов принудительного взыскания в максимально малые сроки и с соблюдением интересов банка в соответствии с законодательством (в случае отсутствия перспектив возврата задолженность может быть признана безнадежной и списана с баланса банка);

• -    создание условий для совершения с заемщиком или третьими лицами сделок, в результате чего будет обеспечен более полный возврат задолженности, чем при погашении за счет принудительного взыскания [2, c. 83].

В целях стандартизации подходов к выбору и реализации стратегий работы с ПА, заемщики банка классифицируются по 4 зонам проблемности, 3 из которых соответствуют 2 группы проблемности задолженности – проблемная (ПА красной и черной зон) и потенциально проблемная (ПА желтой зоны).

Также в банке существует схема «трех линий защиты»[3]. В ней устанавливается коллективная ответственность за действия по принятию рисков:

• •    принятие рисков (1 -я линия защиты): Бизнес-подразделения должны стремиться к достижению оптимального сочетания доходности и риска, следовать поставленным целям по развитию, осуществлять анализ решений по принятию риска, учитывать профили рисков клиентов при совершении операций/сделок, внедрять и управлять бизнес-процессами и инструментами, участвовать в процедурах идентификации и оценки рисков, придерживаться требованиям внутренних нормативных документов;

• •    управление рисками (2-я линия защиты): разрабатывают стандарты управления рисками, основы, лимиты и ограничения, проводят мониторинг уровня рисков и готовят отчетность, консультируют, моделируют и агрегируют общий профиль рисков;

• •    аудит (3-я линия защиты): роль внутреннего и внешнего аудита – проводят независимую оценку соответствия процессов управления рисками установленным стандартам, внешнюю оценку решений по принятию рисков.