Анализ типовых схем нарушений валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования участниками внешнеторговой деятельности, выявляемых Московской таможней
Автор: Тяпкин Н.С.
Журнал: Экономика и социум @ekonomika-socium
Рубрика: Основной раздел
Статья в выпуске: 6-2 (85), 2021 года.
Бесплатный доступ
Статья посвящена деятельности московской таможни в области валютного регулирования и валютного контроля. Рассмотрены типовые схемы нарушения валютного законодательства. Актуальность выбранной темы обусловлена противоречием между запросом государства на создание экономически эффективной системы валютного регулирования и желанием бизнес-структур сократить финансовые и временные расходы на прохождение установленных процедур, в результате чего возникают вариации схем «обхода» действующего валютного законодательства.
Валютный контроль, московская таможня, валютное законодательство, нарушения
Короткий адрес: https://sciup.org/140259678
IDR: 140259678
Список литературы Анализ типовых схем нарушений валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования участниками внешнеторговой деятельности, выявляемых Московской таможней
- Структура Московской таможни // Ctu.customs.gov.ru: официальный сайт Центрального таможенного управления ФТС России URL: https://clck.ru/TjGYE (дата обращения: 16.02.2021).
- Агапова А. В., Максимова Т. Г., Антипов А. А. Практика осуществления валютного контроля таможенными органами Российской Федерации // Международная торговля и торговая политика. - 2018. - №4 (16). - С. 123.
- Приказ ФТС России от 18.10.2016 N 1986 (ред. от 19.06.2020) "Об утверждении типовых положений о подразделениях валютного контроля таможенных органов"
- Секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги // Cbr.ru: официальный сайт Банка России URL: https://clck.ru/Tmrms (дата обращения: 18.03.2021).
- Московская таможня подвела итоги деятельности за 2020 год // Тks.ru: новости таможни URL: https://clck.ru/TmspF (дата обращения: 18.03.2021).
- Итоги правоохранительной деятельности в регионе деятельности Московской таможни за 2020 год // Тks.ru: новости таможни URL: https://clck.ru/Tmthu (дата обращения: 18.03.2021).
- С февраля 2020 года изменятся правила перемещения наличных денег через границу // Аlta.ru: портал таможенной документации URL: https://www.alta.ru/external_news/72186/(дата обращения: 20.03.2021).
- Определение Конституционного Суда РФ №2607-О от 02.10.2019 г. // Doc.ksrf.ru: Конституционный суд Российской Федерации URL: https://clck.ru/TpG6Z (дата обращения: 20.03.2021).
- Решение Коллегии ЕЭК от 06.08.2019 № 130 "О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов" // Аlta.ru: портал таможенной документации URL: https://www.alta.ru/tamdoc/19kr0130/(дата обращения: 20.03.2021).
