Проблемы управления активами коммерческих банков

Кризисное положение дел в банковском секторе настало в связи с экономическими, политическими обстоятельствами. Для функционирования банковской системы России кризис 2014 года оказался довольно сложным. Следует отметить, что как основной способ улучшения ситуации в банковском секторе была выбрана ликвидация кредитных организаций [3, c.348].

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2016 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляет – 733, данных Банка России по величине зарегистрированного уставного капитала пока ещё нет. По состоянию на 01.01.2015 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляло – 834, из них только - 419 (50,24%) можно отнести к крупным и соответствующим требованиям по величине уставного капитала [7].

В настоящее время наиболее актуальной проблемой коммерческих банков является рост проблемных активов.

Так, в течение 2010 года и по 2014 год просроченная задолженность возросла на 942 млрд. руб. Причиной этому стало снижение качества кредитного портфеля в банковском секторе России [4, c.705].

Наибольшую актуальность эта проблема приобретает в период кризисных явлений в экономике.

Ликвидация банков, не отвечающих требованиям и стандартам, является как положительным моментом, так и негативным. С одной стороны, происходит оздоровление банковской системы. С другой стороны, теряется доверие к коммерческим банкам.

Главной причиной ликвидации коммерческих банков является высокая доля проблемных активов в кредитных портфелях коммерческих банков, а также неграмотный подход к управлению данными портфелями. Поскольку кредитный портфель является ключевым элементом среди активов банка, следует учитывать его высокую доходность и не менее высокую рискованность [2, с.44].

В соответствии с положениями Базельского комитета проблемными активами принято называть недействующие активы, включающие в себя любой кредит или лизинговый договор, платежи по которому просрочены более 90 дней, с увеличившимся кредитным риском, что в конечном счете привело к решению банка о прекращении начисления процентного дохода или к его уменьшению [3, с. 403].

Значение величины проблемных кредитов в структуре кредитного портфеля в сентябре 2015 г. достигло пика в 7,9%, что превысило максимальный уровень послекризисного периода 2008-2009 годов (7,3% на 01.06.2010 г.). Основной причиной такой тенденции стало снижение качества кредитного портфеля нефинансовых организаций в результате роста доли ссуд IV–V категорий качества. Доля реструктурированных ссуд по состоянию на 1 октября 2015 г. достигла 31,6% (на начало года было 26,3%) [3, с.404].

В таблице 1 представлены данные о просроченной задолженности в банковском секторе в период с 1 января 2015 года по 1 июня 2016 года.

Рост кредитного риска привел к увеличению отчислений в резервы для покрытия потерь по активным операциям. Так, за последние 3 года удельный вес резервов на покрытие потерь по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам отечественных кредитных организаций в общем кредитном портфеле вырос с 6,0% на 01.01.2014 г. до 7,9% на 01.01.2016 г., а в совокупных активах с 4,2% до 5,5% соответственно.

Таблица 1 – Данные о просроченной задолженности [7]

Млрд. руб.

Наименование	Всего
	01.01.15	01.01.16	01.04.16	01.05.16	01.06.16
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - всего	51 799,5	57 154,5	55 991,7	55 991,7	55 255,5
Из них: - просроченная задолженность	1978	3046,6	3122,7	3148,7	3167

Как видно из таблицы 1, отмечен рост просроченной задолженности.

Данная проблема является распространенной – многие страны периодически сталкиваются с подобными трудностями в банковском секторе.

Для эффективного управления банковскими активами, следует обращаться к реальной практике зарубежных стран, поскольку из данного опыта можно позаимствовать самые результативные меры.

Страной с одним из самых высоких уровней проблемных кредитов еще в недавнем времени являлся Китай.

В 2003 году доля таких кредитов в совокупном кредитном портфеле составляла 20,4 %, в 2004 г. – уже 13,2 %. В настоящее время Китай смог достичь высоких результатов и снизить уровень проблемных активов в 17 раз до 1,39% от всей суммы кредитов [4, c.55].

В Китае данная проблема считалась проблемой государственного уровня. Было принято бороться с этой проблемой по двум направлениям: ликвидация существующих проблемных активов и предотвращение появления новых подобных кредитов [4, c.56].

Основным направлением данной реформы стала передача в управление крупнейшими банками на централизованный уровень, а также создание пяти оценочных категорий, для каждой из которых применялась независимая экспертиза и подтверждение.

Кроме того, для каждого банка «Большой четверки» была создана своя компания по управлению активами, чтобы ускорить процесс ликвидации проблемных кредитов, более того, банки стали активно участвовать в аукционах с целью продажи «плохих» долгов иностранным и отечественным инвесторам.

В сферу деятельности компаний по управлению активами «Большой банковской четверки» в Китае сегодня входят следующие направления:

• -    приобретение и управление проблемными кредитами китайских банков и других финансовых учреждений, в т. ч. приобретение проблемных кредитов на коммерческой основе;

• -    взыскание проблемной задолженности;

• -    аренда активов, их передача и реструктуризация;

• -    обмен «плохих» долгов на капитал компаний-инвесторов;

• -    выпуск финансовых облигаций и займов от имени финансовых учреждений;

• -    секьюритизация проблемных активов;

• -    финансовый и юридический консалтинг, оценка активов [4, с.57].

Часть таких мероприятий следует принимать и в России.

Итак, для борьбы с проблемными активами следует принимать следующие меры. Предлагается (рисунок 1):

Рисунок 1 - Схема управления проблемными активами

Управляя проблемными активами следует ускорить процесс взыскания средств посредством нахождения баланса между меньшими объемами взыскания в короткие сроки и большим количеством в длинные сроки.

Кроме того, важно снизить расходы, необходимые для достижения полезного эффекта.

Более того, рекомендуется более активно использовать секьюритизацию. Основной функцией сеьюритизации является получение более дешевых и долгосрочных ресурсов. Секьюритизация банковских активов позволит повысить доходность на собственный капитал и соблюсти требования к его достаточности; снизить стоимость привлекаемого финансирования; привлечь финансирование на более длительный срок (по сравнению с обычным кредитованием).

Благодаря данной процедуре неликвидные активы переходят в разряд новых ликвидных инструментов, в частности, это касается ценных бумаг.

Возможность применять упрощенный порядок взыскания долгов с физических лиц банки юридически получили летом 2016 года. 22 июня Госдума приняла законопроект, согласно которому основанием для взыскания долга стала исполнительная надпись нотариуса на кредитном договоре. Согласно закону, при наличии в кредитном договоре соответствующего пункта банки после получения исполнительной надписи нотариуса смогут сразу обращаться к приставам для взыскания долга, минуя суд [6].

Важным направлением является ориентация на зарубежный опыт. Возможно перенимание определенных методик с дальнейшим их совершенствованием и приспособлениям именно к условиям российской экономики [3, c.405].

Следует отметить, что сочетание нескольких направлений позволит наиболее эффективно провести работу с проблемными активами.

Таким образом, совершенствование инструментов и методов управления проблемными активами поможет существенно снизить кредитные риски коммерческих банков, а также способствует повышению эффективности данной деятельности.