Банковская система РД

доцент кафедра «Финансы и кредит» ГАОУ ВПО «Дагестанский государственный институт народного хозяйства» Россия, г. Махачкала БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РД

История становления банковской системы в Дагестане связана с развитием виноделия, переработки рыбы, ковроткачества и других народных промыслов. Ее появление относится ко второй половине XVIII века: в 1750 году было образовано Казначейство воеводской канцелярии в Кизляре Астраханской губернии, а в 1785-ом — Кизлярское уездное казначейство в Кизляре Кавказской губернии. В дальнейшем открывались казначейства от Бакинской и Ставропольской казенных палат в городах Темир-Хан-Шуре, Порт- Петровске, Дербенте и Кизляре, где также функционировали три сберегательные кассы.

По мере развития товарно-денежных отношений и возникновения необходимости в организации государственной кредитной помощи крестьянам и ремесленникам, в 1904 году создали специальное Управление по делам мелкого кредита, а 25 мая 1906 года в Темир-Хан-Шуре был образован Дагестанский областной комитет по делам мелкого кредита. К 1913 году в комитет входило 12 кредитных товариществ с суммой основного капитала 21915 рублей.

В Дагестане также функционировали такие кредитные учреждения, как:

Агентство Бакинского купеческого банка в Порт-Петровске (1915г.);

Петровское общество взаимного кредита в Порт-Петровске (1912— 1920 гг.);

Петровское отделение Русско-азиатского банка в Порт-Петровске (1910—1920 гг.);

Дербентский городской общественный банк (1903—1920 гг.).

Результатом экономической реформы 90-х годов ХХ века в банковской сфере стало образование в Дагестане двухуровневой банковской системы: Национальный банк Республики Дагестан Центрального банка Российской Федерации с расчетно-кассовыми центрами в городах и районах и более 100 коммерческих банков.

На сегодняшний день функционируют 23 расчетно-кассовых центра, в том числе 4 — в городах и 19 — в сельских районных центрах, и 33 региональных кредитных организаций, из которых 3 — в районах, 24 — в Махачкале и 5 — в других городах Дагестана. На начало 2006 года количество действующих региональных кредитных организаций в Дагестане достигало 36 единиц, но за два года их стало на 3 банка меньше. Количество филиалов региональных кредитных организаций также сокращается (на начало 2006 года — 63 единицы), но растет их количество от других регионов (в 2006 году — 12).

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики любого государства или региона. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. Развитие банков и производственной сферы всегда шло параллельно и тесно переплеталось. В Дагестане рост объема промышленного производства за пять месяцев 2008 года составил 22,1%, а объем задолженности по выданным юридическим лицам кредитам за первый квартал вырос более чем на 780 млн руб. (Таблица №2) — с 5 603,9 млн руб. до 6 386,2 млн руб

Следует отметить, что лидирующее место среди кредитуемых видов экономической деятельности занимают обрабатывающие производства (31,8%) и торговля с ремонтными услугами (16,2%). Свидетельством неразвитости региональных банков является их довольно низкая доля в выданных кредитах (26,2% на 01.01.2008 г.).

Филиалы кредитных организаций других регионов, расположенных в республике, наращивают свое присутствие на рынке кредитов почти до 70%. Это является свидетельством (не единственным) неконкурентоспособности местных банков. Рассмотрим соотношение кредитных организаций по величине уставного капитал. Известно, что чем крупнее организация, тем ниже себестоимость ее конечного продукта, так как на единицу продукции (услуг) меньше приходится управленческих и организационных расходов. По данным таблицы, в Дагестане из 33 банков величина зарегистрированного уставного капитала только в пяти превышает 60 млн руб., а по России в целом большинство кредитных организаций — крупные. Следовательно, хотим мы этого или нет, рост влияния банков других регионов неизбежен, а если руководство Дагестана не предпримет мер по поддержке «своих» банкиров, то неизбежно и постепенное поглощение региональных банков столичными.

Финансовый кризис 1998 года сделал совершенно очевидным тот факт, что в России появилась необходимость не просто поддерживать, укреплять или совершенствовать существующую банковскую систему, но и создавать качественно другую банковскую систему, адекватную сложившимся реалиям и задачам восстановления экономического роста.

В 1998 году Банк России отозвал лицензии на осуществление банковских операций у 229 кредитных организаций. Наибольшее количество лицензий было отозвано у кредитных организаций, зарегистрированных в Москве (45) и в Республике Дагестан (11).

Участие государства (республики) в процедурах финансового оздоровления кредитных организаций наряду с собственниками является одним из важных условий успешного развития банковской системы. Однако необходимо отметить, что указанный механизм не используется или почти не используется.

Каким образом нужно помочь банковской системе республики?

Как известно, для искоренения каких-либо последствий нужно бороться с причинами их возникновения.

Развитие банковского сектора в Дагестане сдерживается внутренними и внешними обстоятельствами.

К внутренним относятся неразвитые системы управления и финансового контроля, низкий уровень бизнес-планирования, еще недостаточно высокий уровень менеджмента в некоторых банках, их ориентация на оказание сомнительных услуг (в том числе по легализации «грязных» денег).

К внешним негативным факторам можно отнести высокие риски кредитования в нашем регионе, отсутствие возможности для соблюдения залогового законодательства, ограниченные ресурсные возможности региональных банков в Дагестане, так как большинство из них имеет уставный капитал до 30 млн руб. (25 из 33), а также дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов, недостаточно высокий уровень доверия к банкам со стороны населения.

Базовым условием успешного развития банковского сектора является проведение руководством республики взвешенной и последовательной политики в этой сфере.

Целями этой политики в отношении банковского сектора должны быть:

— обеспечение системной стабильности и создание необходимых условий для развития рынка банковских услуг на базе здоровой конкуренции;

— стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса, населения, развитие новых сегментов рынка банковских услуг, ориентированных на предоставление широкого спектра банковских продуктов конечному потребителю, прежде всего, розничного потребительского кредитования и ипотеки.

В целом обеспечение условий для развития банковского сектора может осуществляться по следующим основным направлениям:

— совершенствование законодательства и банковского надзора;

— развитие инфраструктуры банковского бизнеса;

— совершенствование налогообложения и государственных инвестиций.

Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы и совершенных методов обслуживания клиентов. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших задач экономической реформы в Дагестане.

Странность ситуации заключается в том, что мы с пеной у рта привлекаем (или только стараемся привлекать) даже «немцев» с их сомнительными «деревнями» вместе того, чтобы создавать условия для местных горцев с их деловым отношением к строительству надежных и гостеприимных саклей и целых аулов.

Недостаточно просто создать кредитные институты, с одной стороны, и декларативно заявлять о поддержке, с другой. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить отношение чиновника к бизнесу, воспитать образованного и думающего банковского работника. На все это требуются не столько даже деньги, необходимо время.

Пашнина А. Р.

студент 4го курса

ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

Омский филиал

Россия, г. Омск

БУХГАЛТЕРСКИЙ УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ В ПРИНЯТИИ КРАТКОСРОЧНЫХ РЕШЕНИЙ. АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА

Разработка и осуществление эффективных управленческих решение – важнейшая предпосылка обеспечения конкурентоспособности продукции организации и самой организации на рынке, а также создания оптимальной структуры организации, осуществления обоснованной кадровой политики и рационализация других сторон деятельности организации. [5]

Положение о ключевой роли управленческих решений в системе управления организацией согласуется с определением управления, как совокупности системообразующих элементов, направленных на реализацию управленческих технологий, конечным результатом которых по мере исследования информации является процесс принятия управленческих решений. [3]

Разработка управленческих решений осуществляется по следующему алгоритму:

• •     Выявление круга проблем, которые необходимо решить;

• •     Постановка целей и задач, которые должны быть достигнуты в

рамках решения выявленной проблемы;

• •     Выбор способа принятия решения в конкретной экономической

ситуации и критериев эффективности полученных результатов;

• •     Разработка комплекса мер по достижению поставленной цели;

"Экономика и социум" №4(13) 2014