Банковская система. Виды и функции банков

Банковская система - объединение банков, находящихся в тесной взаимосвязи друг с другом и внешней средой. Банковская система включает в себя центральный банк и коммерческие банки. Будучи частью экономической системы, банковская система отражает экономические отношения и связи в обществе. Банковская система – одна из составной части кредитной системы. К кредитной системе, помимо банков, относят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании,    лизинговые    фирмы, инвестиционные компании, биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды, дилинговые компании и др.).

Слово "банк" происходит от итальянского "banka" - скамья, лавка менялы (их современными прообразами выступают "валютчики" -физические лица, операторы неофициального наличного валютного рынка).

Банк - юридическое лицо, имеющее уникальное право осуществлять комплекс представленных банковских операции:

• -     привлечение денежных средств физических и (или)

юридических лиц во вклады (депозиты);

• -    размещение привлеченных денежных средств от своего

имени и за свой счет на условиях целевого характера, возвратности, обеспеченности, платности, срочности;

• -    открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[1]

Банки,     которые     действуют     в     стране,     могут иметь одноуровневую или двухуровневую организацию или банковскую систему.

Одноуровневая система может быть применена, когда в стране либо нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. Однако, в этом случае говорить о банковской системе еще довольно рано. Как элемент цивилизованной рыночной экономики, банковская система, может быть только двухуровневой.

Поэтому во всех странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена довольно противоречивым характером отношений, сложившихся при рынке. С одной стороны, банки требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это как раз возможно обеспечить элементами нижнего уровня - коммерческими банками. А с другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института И в двухуровневой системе этим институтом является - центральный банк.

Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило достаточно эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

В различных странах на центральный банк, который чаще всего является собственностью государства, могут возлагаться разнообразные функции. Но он всегда остается регулирующим органом, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк как первая ступень двухуровневой

Известны различные типы банков. Их задачи, функции, роль имеют много общего, но существенны и различия. То общее, что связывает банки, разрешает объединить их в группы с целью более углубленного анализа деятельности и роли банков в экономике.

Признаки классификации следующие: территория деятельности; характер собственности; отраслевая принадлежность; набор банковских услуг; функциональная сфера деятельности; сроки выдаваемых ссуд; размер капитала банка; объем операций; организационная структура и др.

По территориальному расположению банки можно разделить на: международные, национальные, региональные, межрегиональные.

Коммерческие банки осуществляют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно увеличивают зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах). Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

Инвестиционные банки - специализируются на эмиссионноучредительных операциях. По поручению предприятий и государства, которым необходимы долгосрочные вложения а так же прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя обозначение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязательство по их размещению и организации вторичного обращения. Данные учреждения гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или же создавая для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды.

Сберегательные банки – вид кредитных учреждений, специализирующихся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым начисляются и выплачиваются проценты. При этом пользование вовлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они также являются учреждениями по организации безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. С.Б. ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимносберегательных банков, кредитных союзов. С.Б. участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, а так же в их покупке у владельцев за счет привлекаемых средств.

Ипотечные банки - кредитные учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

По форме собственности выделяют: государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные банки.

Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России всецело принадлежит государству.

По правовой форме организации банки можно разделить на: общества открытого типа, общества закрытого типа, общества ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки разделяются на: эмиссионные, депозитные, коммерческие.

По характеру выполняемых операций банки делятся на: универсальные, специализированные.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие в основном одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более особенно выгодно с позиции снижения банковского риска. Так же в стране имеется подмножество банков, созданных группой предприятий отраслей. Чаще всего они обслуживают потребности только своих учредителей, что не очень выгодно, т.к. у данных банков увеличен риск того, что кредит не будет возвращен.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и много филиальные. [2]

Основное назначение банка - посредничество в перемещении де нежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В итоге свободные денежные средства образуют ссудный капитал, приносящий доход.

Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:

• -    привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц (до востребования и на определенный срок);

• -     размещение указанных средств от своего имени и за свой

счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредит);

• -    открытие и ведение банковских счетов клиентов.

Кроме перечисленных к банковским функциям относятся:

• -    осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• -    инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• -    купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

• -     привлечение во вклады и размещение драгоценных

металлов;

• -    выдача банковских гарантий;

• -    осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

• -    установление привлекательных процентных ставок по вкладам;

• -    высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;

• -    достаточно  высокий рейтинг надежности банка и

• доступность информации о его деятельности;

• -     разнообразие депозитных услуг.

Посредничество в кредите – важнейшая функция банка как кредитной    организации.    Она    обеспечивает    эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Также имея лицензию Центрального банка на осуществление банковских операций, банки вправе осуществлять выпуск, покупку. Продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета. С иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии, банки вправе также осуществлять доверительное управление по договору с физическими и юридическими лицами.

Банки выполняют и информационно-консультативную функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Банки информируют клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют информационную функцию.

Банк может размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

Отдельными функциями наделен Центральный банк. Центробанк – это эмиссионный банк, то есть, он наделен правом эмиссии денежных знаков в обращение. Характерными для Центрального банка являются следующие функции: эмиссия и контроль денежного обращения; функция резервного центра банков; управление государственным долгом; пополнение госбюджета; выполнение роли “кредитора” последней инстанции “банка - банков”; проведение научных исследований; контроль и воздействие на коммерческие банки;

Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно – кредитный процесс и эмитируют денежные знаки. [3]