Безналичные расчеты и их развитие в Республике Беларусь

Участниками экономического процесса ежедневно заключается множество хозяйственных сделок. Возникшие денежные обязательства выполняются либо посредством наличных расчетов, либо безналичных.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения, ускоряется оборачиваемость оборотных средств, усиливается контроль движения денежных средств и заметно увеличивается эффективность банковской деятельности. Например, в развитых странах мира безналичный денежный оборот составляет около 90 % всего оборота денег.

Банковская система существенно влияет на развитие безналичных платежей в стране, так как их развитие является действенным инструментом экономического роста страны, о чем свидетельствует исследование международного рейтингового агентства Moody’s, выявившего прямую взаимосвязь между увеличением доли безналичных расчетов и ростом ВВП.

Как указывает Банковский кодекс РБ, безналичные расчеты проводятся в виде банковского перевода, аккредитива и инкассо [1]. Иногда в качестве самостоятельной банковской операции рассматриваются и расчеты c использованием банковских платежных карт, но несмотря на наличие собственных источников правового регулирования, это скорее специфическая форма инкассо. По критерию применяемого документооборота и соответствующим    ему названиям первичных документов безналичные расчеты могут проводиться посредством платежных поручений, платежных требований, платежных требований-поручений, аккредитивов, чеков, банковских платежных карточек.

В настоящее время развитие системы безналичных расчетов в Республике Беларусь находит государственную поддержку, так организация денежных расчетов осуществляется Национальным банком Республики Беларусь. НБ РБ ведет ведомственный архив данных и документов по межбанковским расчетам. Он же вправе использовать этот архив для статистической и иной обработки, а также для подтверждения операций, осуществленных при проведении межбанковских расчетов [2].

Межбанковские расчеты в Республике Беларусь осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР) Национального банка. Работа системы BISS связана с приемом и обработкой электронных платежных документов и сообщений. Готовность

АС МБР осуществлять межбанковские расчеты отражает коэффициент доступности, включая прием, обработку и передачу электронных платежных документов в течение времени, определенного графиком приема и обработки системой BISS электронных платежей и сообщений от участников системы BISS [2].

Таблица 1 - Основные показатели работы системы BISS.

Показатели Январь-сентябрь 2012 г. Январь-сентябрь 2013 г. Отклонение гр.3–гр.2 гр.3/гр.2 *100 1. Проведено платежных инструкций в т. ч.   по количеству, тыс. единиц 48 902,7 51 463,7 2 561,0 105,2 по сумме, млрд. руб. 2 705 073,0 2 919 497,2 214 424,2 107,9 2. Среднедневной оборот в т. ч.   по количеству, тыс. единиц 257,4 273,7 16,3 106,3 по сумме, млрд. руб. 14 237,2 15 529,2 1 292,0 109,1 3. Средний размер платежной инструкции, млн. руб. 55,3 56,7 1,4 102,5 4. Аннулировано платежных инструкций 0 0 0 0 5. Коэффициент доступности*, % 100,00 100,00 X X Примечание – Источник собственная разработка По данным, представленным в таблице видно, что система BISS имеет положительный рост в плане проведения межбанковских операций, что говорит о постоянном спросе клиентов.

Так в системе BISS в январе-сентябре 2013 г. проведено 51 463,7 тыс. платежных инструкций, что больше за аналогичный период прошлого года на 5,2%. Если рассматривать темп прироста по сумме проведенных платежных    инструкций, то он составил 7,9%. По количеству среднедневного оборота 6,3%; по сумме среднедневного оборота 9,1% и среднего размера платежной инструкции 2,5%. Аннулированных платежей не наблюдается.

Белорусские банки отдают большее предпочтение банковскому переводу, так как при его осуществлении они не несут никакой ответственности за платеж, а комиссионные расходы, связанные с осуществлением банковского перевода, сравнительно невысокие. Также для этой формы расчетов характерна простота и быстрота осуществления платежа. Данный факт подтверждает, что аккредитивная и инкассовая формы расчетов неэффективны на территории нашей страны. Эти формы расчетов более сложные в исполнении и дорогостоящие.

Если рассматривать чековую форму расчетов, то она в настоящее время в Беларуси используется редко и такую форму расчетов даже планируется исключить. Поэтому банкам рекомендуется до 1 января 2015 года провести работу с клиентами по переходу на современные платежные инструменты и средства платежа и исключению применения ими в безналичных расчетах чеков. Так изменениями в Банковский кодекс от 22 января 2013 года был введен новый платежный инструмент – платежный ордер, посредством которого банк оформляет банковский перевод в случаях частичной оплаты расчетных документов, списания денежных средств со счетов по постоянно действующему платежному поручению. В связи с этим банкам разрешено в течение 2013 года параллельно применять при осуществлении банковского перевода мемориального и платежного ордеров. [3]

В настоящее время в Республике Беларусь в расчетах преобладающую долю составляют клиентские платежи. Национальным банком значительное внимание уделяется развитию системы безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек, которые эффективны в использовании. На 1 июля 2013 года количество банковских платежных карточек, находящихся в обращении составило 11014 тыс. ед., в том числе 5063 тыс. карточек платежной системы БЕЛКАРТ и 5951тыс. -международных платежных систем. И к началу 2014 года в Беларусь планируется привлечь все крупнейшие международные платежные системы. На сегодня в Республике Беларусь установлено 3458 инфокиосков, 3871 банкоматов, а 42719 организаций торговли оснащены 64556 платежными терминалами.

Таблица 2 - Показатели, характеризующие развитие системы расчетов с использованием банковских платежных карточек.

Период	Количество карточек в обращении, единиц	Общий объем операций с использованием карточек, млн. рублей	в том числе:
			по получению наличных денежных средств, млн. рублей	по оплате товаров (работ, услуг), прочих безналичных операций, млн. рублей
2012 год   I квартал	9 817 744	31 902 413	25 778 749	6 123 664
II квартал	9 789 973	38 288 676	31 134 295	7 154 380
III квартал	10 037 298	44 394 360	36 256 049	8 138 312
IV квартал	10 429 340	45 625 843	36 753 967	8 871 876
2013 год   I квартал	10 717 050	49 879 053	38 916 005	10 963 048
II квартал	11 592 926	57 923 771	45 618 730	12 305 041

Примечание – Источник собственная разработка

Увеличение использования количества карточек во втором квартале 2013 г. по отношению к последнему кварталу 2012г. составил 11,2%, также возрос общий объем операций с использованием карточек на 26,9%. Наблюдается значительный рост осуществления операций безналичным путем и по получению наличных денежных средств, который составил 38,7 и 24,1 процентных пункта соответственно.

Современное состояние рынка платежных карточек, как и в целом рынка безналичных платежей в Беларуси, находится на довольно высоком уровне. Планируется, что в ближайшее время появятся новые продукты на базе платежных карточек. Например, широкомасштабное внедрение технологии бесконтактных платежей на базе платежных карт.

В Беларуси следует наращивать программно-техническую инфраструктуру в сфере безналичных расчетов, стимулировать активное использование различных видов платежных инструментов и средств платежа.