Биткоин и перспективы его развития

21 век характеризуется быстрым ростом объемов информации, в котором компьютерные технологии и интернет стремительно развиваются. На рубеже XX и XXI веков появлению новых электронных платежных средств способствовали:  стремление к увеличению эффективности функционирования платежных систем, а также снижение издержек денежного обращения. В результате влияния всех этих факторов в экономике появилось такое явления как электронные деньги.

Актуальность исследования заключается в том, что в настоящее время всё большее распространение получает «электронная валюта» (криптовалюта, виртуальная валюта) Bitcoin (биткоин), представляющая собой виртуальное средство платежа и накопления. Ее используют в разных странах, однако в каждом государстве к ней свое отношение.

Биткоин является децентрализованной криптовалютой. Ее эмиссией не управляет ни одно государство, транзакции прозрачны и в то же время анонимны, система надежно защищена. Биткоин ничем не обеспечен, кроме проявляемого к нему интереса продавцов и покупателей. Оборот биткоинов обеспечивают организации и предприниматели, осуществляющие приём криптовалюты в качестве средства платежа за оказанные услуги или предоставленный товар, либо трейдеры, которые обменивают их на различные валюты на онлайн-биржах.

Механизм функционирования криптовалюты создавался с учётом слабых сторон традиционных фидуциарных денег. Система распределённых реестров (блокчейн) и применение принципов децентрализации — гарант анонимности транзакций и сохранности сбережений. Дурдыева Д.А. в своей работе «Состояние криптовалютного рынка и перспективы развития биткоин» указывает, что Главным преимуществом является «непревзойденная защита». Как она пишет в своей статье: Технология блокчейн устроена таким образом, что исключает централизованный контроль и изменение данных, чтобы захватить над ней даже ограниченный контроль, нужны огромные компьютерные мощности и ресурсы и расходы в сотни миллионов долларов [5, с. 44]. Другими словами, такая технология позволяет обезопасить информацию о сделках.

Мизерные ставки денежных переводов позволяют значительно экономить и привлекают всё больше пользователей и бизнесменов. Первыми преимущество криптовалюты признали представители многомиллионной армии фрилансеров со всего мира. Стоимость всего в несколько центов за отправку неограниченной суммы в любое место планеты — прельщает современных людей и организации. Отпадает необходимость платить грабительские проценты, узаконенные финансовыми институтами.

Многократное уменьшение маржи достигается за счёт упразднения института посредничества. Рост на мгновенные транзакции растёт с каждым годом, а финансовое вымогательство кредитных организаций приняло глобальный характер. Ограниченная эмиссия гарантирует рост стоимости биткоина при увеличении спроса. Многие окрестили биткоин цифровым золотом, ведь как и золото, он является ограниченным ресурсом. Хотя в настоящее время объёмы ежегодной мировой добычи золота примерно одинаковы, в отличие от биткоина, который появляется всё в меньшем количестве, строго согласно заложенному алгоритму. Если посмотреть на впечатляющий рост курса биткоин за всё время, то можно заметить потрясающее увеличение спроса, особенно в последний год. На рисунке 2 изображен график средней рыночной цены биткоина в долларах США.

Рисунок 1 - Средняя рыночная цена биткоина в долларах США

Источник : [2]

Несмотря на достоинства криптовалюты, торговцы с неохотой принимают биткоины. Авторы статьи «Экономическая природа и проблемы использования виртуальных денег (криптовалют)» выделили следующие способы реакции правительств на развитие виртуальной валюты:

• 1.    Однозначное отрицание;

• 2.    Частичные ограничения операций, поиск путей сочетания фиатных и нефиатных инструментов обращения;

• 3.    Прагматичный реализм, включение нефиатных инструментов в расчетную систему, определение для них правового поля [7, с. 42-43]. Наиболее целесообразным является частичное ограничение операций в криптовалютах, потому что выпуск виртуальной валюты позволит гражданам делать платежи с помощью мобильных устройств, что приведет к снижению транзакционных расходов.

Глава управления исследований биржевых товаров Bank of America, Франциско Бланш заявил, что криптовалюты по-прежнему остаются незаконными во многих странах мира. Также добавил, что чтобы биткоин развивался, он должен стать надежной валютой [1]. Тоже отмечает и Дурдыева Д.А. Она считает, что для полного внедрения биткоин в экономическую систему необходимо решить следующие недоработки:

• 1.    Доверие – биткоин требует не меньшего доверия, чем национальные валюты.

• 2.    Проблема малодоступности – там, где нет связи с Интернетом, не может быть и биткоинов.

• 3.    Трудно добываемость.

• 4.    Неизвестность широким массам [5, с. 44-45]. Возможно, решение этих проблем поспособствует всемирной легализации криптовалюты.

Между тем, объем операций с биткоином за последние месяцы увеличился до 1 миллиарда долларов в день. Как видно из рисунка 3, который показывает объем операция с биткоином за последний год, в некоторые дни сумма достигала более 1 миллиардов долларов.

Рисунок 2 - Объем операций с биткоином за последний год

Источник : [2]

Это изменение связано с официальным принятием Японией биткоина средством платежа, появлением множества проектов на основе технологии блокчейн и огромным ростом популярности криптовалюты. Всё больше людей стали принимать к оплате биткоин и другие популярные виртуальные валюты, всё больше людей увидели в биткоине возможность инвестирования с целью получения прибыли или как минимум защиты собственных средств от инфляции. Всё больше СМИ заговорили о криптовалюте.

Что касается российского правительства, то оно пересмотрело свое мнение относительно биткоина. Ведь нельзя отрицать, что создание цифровой валюты является ярким доказательством научно-технического прогресса. Отношение к Биткоину в России не раз меняло свое направление. Можно сказать, что за последние несколько лет Минфин и другие властные структуры Российской Федерации периодически возвращались к вопросу о запрете криптовалюты. Начиная с 2014 года, собирались ввести серьезные санкции, установить порядок досудебной блокировки сервисов, на которых можно заработать цифровую валюту. В Информационном письме от 27 января 2014 года Банк России предостерегал от использования биткоин.

По мнению Беломытцевой О.С., наибольшее беспокойство для правительства вызывают: отсутствие лица, обязанного по биткоину (эмитента); анонимный характер владения биткоинами и совершения платежей [3, с. 27]. В марте 2016 года заместитель министра финансов Моисеев А.В. сообщил о намерении ввести в Госдуму законопроект об уголовной ответственности за выпуск биткоинов. «Наказываться будет прежде всего обмен на рубли, включая денежные переводы <…>» - пояснил он [6]. Однако проекты подобных законов так и не прошли все необходимые инстанции.

Основную поддержку биткоин уделяет председатель правления Сбербанка Греф Г.О. Он высказался о введение уголовной ответственности в России за обмен биткоинов так: «<…> это приведёт к остановке развития перспективной технологии Blockchain (блокчейн) в стране и регрессу в целом» [4].

В России по сей день продолжается активное обсуждение дальнейшей судьбы биткоин. Многие специалисты высказывают мнение о том, что методы запрета нужно сменить активной исследовательской работой. Судя по тому, с каким интересом занялись этим вопросом академические круги при поддержке правительств Австралии, Швейцарии, Великобритании, США, это может обернуться значительным скачком в сфере внедрения инновационных технологий.

Инновационная технология блокчейн, которая является основой создания и функционирования биткоин, вызывает интерес у правительственных, банковских структур и в научной среде России. В пресс-центре Минфина считают, что данная технологическая разработка может принести пользу, особенно в развитии электронной коммерции. Что касается самих биткоинов, пока в них видят некую опасность для экономики страны, в частности, банковской сферы.

Несколько банков и стартапов проводят исследовательскую работу с применением блокчейна. Центробанк РФ создал рабочую группу, целью которой являются разработки частных проектов, сейчас они находятся в начальной стадии.

Необходимо так же изучить ситуацию с крипторублем в России. Минкомсвязи подготовило проект постановления правительства по технологической реализации выпуска национальной криптовалюты, заявил министр Николай Никифоров, место в финансовой и правовой системе предстоит определить правительству и депутатам. «Должен быть установлен госконтроль за эмиссией этого криптоинструмента, а экосистема, применение - за частным бизнесом. Важно понять, в каких отраслях и сферах он может применяться и быть полезен», - сказал Никифоров. Признавать остальные криптовалюты Россия не планирует, он говорит: «Биткоин и другие криптовалюты основаны на зарубежной криптографии, и под ними нет никакой правовой основы».

Подготовленный Минкомсвязи проект подразумевает регистрацию пользователей криптовалют. Основная сложность - в обмене обычных денег на криптовалюту с учетом банковского регулирования, подчеркивает министр. Ключевым вопросом он считает налогообложение: если это товар, то он облагается НДС, если не товар, то продавец должен платить НДФЛ с дохода от прироста стоимости. Если же человек не сможет показать разницу между покупкой и продажей, то НДФЛ будет браться с общей суммы, предлагает Никифоров. В Европе, например, криптовалюта не считается товаром и НДС не взимается: такое решение в 2015 г. принял суд Европейского Союза, говорится в обзоре KPMG, подготовленном для «Ведомостей».

Государство возьмет под контроль выпуск и обращение криптовалют в России, заявил на прошлой неделе министр финансов Антон Силуанов. Такое решение было принято на совещании у президента. Приоритет для правительства сейчас - возможность законодательно закрепить технологии блокчейна, отмечает представитель первого вице-премьера Игоря Шувалова, государство интересуется возможностью внедрения и использования национальной криптовалюты, а не суррогатов.

По его словам, сейчас изучается, как цифровой рубль может работать и эмитироваться: «Логично, что, если мы не уверены в криптовалюте, которая децентрализована, надо проработать возможность использования крипторубля». Однако предложения Минкомсвязи Шувалову пока не поступали [8]. Благодаря криптовалюте, экономическое взаимодействие станет более стабильным и быстрым, транзакции станут прозрачными, а их стоимость будет минимальной.

Подводя итоги, можно сделать вывод, что биткоин - самая популярная в мире конвертируемая виртуальная валюта. Все операции проводятся без участия регулятора, непосредственно между пользователями.

Как только биткоин попал на рынок, его ценность определяется исключительно уровнем доверия к системе. Чем больше человек будут доверять, тем больше купят биткоинов, тем больше долларов в них вложат и, как следствие, тем дороже будет биткоин. Следовательно, для укрепления криптовалюты необходима поддержка правительства. Прежде чем люди смогут доверять биткоин, они должны узнать, обладает ли эта система достаточной степенью безопасности, а также можно ли ее использовать в качестве денег.

Возможно, биткоин и не ждет солнечное будущее, не взирая на все его преимущества. Легализовав биткоин для борьбы с незаконными транзакциями, правительства крупных государств придут к тому, что начнут «подчинять» его себе, брать под контроль. Это безусловно скажется на его популярности, сократит количество операций из-за чего упадет курс.

Криптовалюты стали новшеством в финансовой сфере. Сейчас экономистов больше интересует не сам биткоин, а технология блокчейн. Она может позволить сделать транзакции безопаснее, тем самым легализация не потребуется.