Депозитные операции коммерческих банков и их развитие в современных условиях

В деятельности коммерческого банка ресурсная база имеет первостепенное значение. Это объясняется тем, что количество операций, которые может осуществлять банк, зависит от объемов ресурсов банка, что в конечном итоге, влияет на результат деятельности – прибыль.

Ресурсы банка складываются из собственных и привлеченных средств. Большая часть привлеченных ресурсов банка формируется за счет добровольного размещения в нем физическими и юридическими лицами их временно свободных денежных средств. Привлеченные ресурсы позволяют банку развиваться и инвестировать в свою будущую деятельность.

Теоретические и практические аспекты проблемы, в частности формирования банками депозитных ресурсов, методы управления ими, активизация депозитной деятельности банков, исследовались в трудах отечественных и зарубежных ученых-специалистов и специалистов: Г. Асхауера, И. Бланка, С. Рамазанова, О. Лаврушина, Н. Шелудько и других.

Так, Е. Максимова считает, что на эффективное управление и формирование депозитными операциями банков влияет нестабильность банковской системы, нехватка долгосрочных и дешевых финансовых ресурсов и преобладание краткосрочных ресурсов над долгосрочными, а также низкая капитализация коммерческих банков в банковской системе России.

В работе Д. Беляевой и А. Ермоленко, в качестве основной проблемы выделяется отсутствие научно-обоснованной концепции по привлечению депозитов, а также ограниченный спектр предлагаемых депозитных программ отечественных банков. В качестве решения последней, предлагается повышение уровня профессионализма банковских сотрудников [1, с. 86].

Однако значительное количество вопросов по совершенствованию депозитных операций с учетом последних макроэкономических тенденций и депозитной политики банков до сих пор остаются недостаточно и требуют более глубокого теоретического и методического исследования. В том числе к вопросам, требующим постоянного изучения необходимо отнести анализ депозитных операций банков России в современных условиях, что и было определено в качестве цели написания статьи.

Организация депозитных операций банков осуществляется при соблюдении ряда принципов. Во-первых – обеспечения формирования депозитных ресурсов с параметрами (стоимость, объемы, стабильность и др.), соответствующими кредитно– инвестиционной деятельности банка, то есть обеспечение согласованности между депозитной политикой и кредитноинвестиционной политикой. Во-вторых – это получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем.

В-третьих – гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка. И, наконец, совершенствование и развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов [1, с. 87-88].

Соблюдение данных принципов, позволит банку формировать наиболее стабильную часть ресурсной базы, которая будет наращивать объемы средне- и долгосрочных кредитных операций и удовлетворять потребность экономики в инвестициях, а также поддерживать необходимый уровень ликвидности банковского учреждения.

Поэтому анализ депозитных средств, привлеченных кредитными организациями за последние три года является актуальной темой и на сегодняшний день. Рассмотрим структуру депозитов российских банков с учетом вида заемщика и валюты на дату 1 декабря в период с 2016-2018 гг.

Таблица 1. Структура депозитов российских банков за 2016-2018 гг. [2

Анализируя данные, представленные в таблице 1, мы можем утверждать, что за период 2016-2018 годы объем вкладов и физических и юридических лиц увеличился. Больший рост наблюдается у депозитов юридических лиц. Однако на 2018 год абсолютная величина вкладов физических лиц больше, чем юридических. Это говорит о том, что население, нежели юридические лица, больше хранит средств в банках.

Для обоих видов клиентов предпочтительным является вклад в российских рублях. Об этом можно утверждать, исходя из ежегодного уменьшения доли вкладов в иностранной валюте.

Хотелось бы также отметить, что на 1.09.2019 года объем вкладов физических лиц вырос до 29 462 835 млн. (в том числе 29 462 835 – вклады в рублях), а юридических лиц до 22 921 054 млн. [2].

Далее, подробнее изучим вклады физических лиц. В каких же банках населению предпочтительнее хранить свои временно свободные средства? Так, в таблице 2 показаны результаты анализа ТОП-5 банков, приведенные Рейтинговым агентством RAEX («Эксперт РА»), на счетах которых хранятся наибольшие суммы физических лиц.

Таблица 2. ТОП-5 банков по вкладам физических лиц [3]

Несмотря на то, что за рассматриваемый период наибольший темп роста депозитов физических лиц в абсолютном выражении показал Банк ВТБ (+101,2 млн.р), лидером по привлечению вкладов физических лиц является Сбербанк. Сумма вкладов в этот банк практически в 12 раз превышает сумму вкладов в Россельхозбанк, который располагается на пятой строке рейтинга.

В качестве основного показателя качества депозитов является уровень процентной ставки привлечения ресурсов. Но парадокс в том, что проценты по вкладам Сбербанка ниже, чем у многих других банков. Так на сегодняшний день, максимальная ставка по вкладам Сбербанка – 5,75%, в то время как у Банка ВТБ она равна 6,27%, Россельхозбанка – 7,20%, Газпромбанка 8,60% [4]. Несмотря на это, большая часть населения хранит свои сбережения именно в Сбербанке. Здесь дает о себе знать низкий уровень финансовой грамотности граждан РФ. Если другой банк предлагает более высокий процент по вкладам и в то же время находится в системе обязательного страхования вкладов, то целесообразно открыть депозит в этом банке, нежели в Сбербанке. Но люди не интересуются этим, они слепо доверяют Сбербанку, потому что уверены в нем, хотя его условия не столь выгодны, как у других банков.

Так, в формировании ресурсной базы целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов. Так как срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлеченных средств и это позволяет осуществить кредитование на длительные сроки под более высокий процент. В целях устойчивого привлечения ресурсов банку важно разработать стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности.