Точная оценка максимального правдоподобия для вероятности дефолта при оценивании резервов потребительского кредитного портфеля банка

В условиях роста конкуренции на рынке банковских услуг, повышения требований регулирующих органов по прозрачному и обоснованному учету рисков, создание на этой основе адекватных рискам резервов в банковском секторе приобретает первостепенное значение. В данной статье впервые предлагается использовать при оценке кредитных рисков портфеля розничных кредитов новые точные статистические оценки максимального правдоподобия (MLE) оценивания вероятности дефолта PD (Probability of Default), параметра риска, определенного в рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору (Basel II). В обычной банковской практике для оценивания PD используются оценки на основе частот (долей) дефолтных кредитов во всем портфеле розничных кредитов или в суб-портфелях основного портфеля. При этом статистические свойства этих оценок, такие как несмещенность, состоятельность, эффективность, точные и асимптотические распределения и др., чаще всего неизвестны. Создание адекватных рискам резервов в условиях кризиса - задача, требующая статистических оценок параметров риска с известной точностью, обладающих оптимальными свойствами. Создание чрезмерных резервов ведет к сокращению активного капитала и сокращению прибыли, недостаточность резервов несет повышенный риск банкротства. В настоящей статье впервые предлагается использовать в классическом анализе портфеля потребительского кредитования новые точные статистические оценки максимального правдоподобия (MLE) для оценивания вероятности дефолта PD (Probability of Default), содержащейся в рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору. Использование предлагаемых в статье оценок риска открывает возможность получения адекватных оценок риска и резервов, соответствующих этим уровням риска.