Финансовая устойчивость коммерческого банка: феномен, показатели и методы оценки
Автор: Горский М.А., Решульская Е.М.
Журнал: Вестник Алтайской академии экономики и права @vestnik-aael
Рубрика: Экономические науки
Статья в выпуске: 3-1, 2020 года.
Бесплатный доступ
Финансовая устойчивость предпринимательской организации и, в том числе, коммерческого банка - важный фактор его рыночной деятельности, в совокупности с надежностью финансово-экономической основы определяющий перспективы конкурентоспособного функционирования в изменчивой макроэкономической среде. В работе авторами делается попытка корректной формализации феномена финансовой устойчивости коммерческого банка с выделением «расширенного» толкования устойчивости банка и «узкого» понимания устойчивости наиболее важной сферы его деятельности- кредитно-инвестиционной. Для первого варианта рассмотрены известные методики оценки устойчивости и состав используемых в них показателей, отмечены позитивные и негативные их стороны и предложены направления их улучшения. В рамках второго варианта, в оценках устойчивости оптимального варианта кредитно-инвестиционной деятельности банка предложено использовать параметрическую модель банка и методы оценки интервала устойчивости оптимального решения соответствующей задачи математического программирования. В оценках интервальной устойчивости кредитно-инвестиционной деятельности банка предложено также использовать интегральный показатель устойчивости, включающий в себя информацию о наиболее чувствительных для банка показателях устойчивости.
Коммерческий банк, финансовая устойчивость, оценка финансовой устойчивости, банковский портфель, кредитно-инвестиционная деятельность, математическое моделирование, модель банка, устойчивость оптимального решения задачи математического программирования
Короткий адрес: https://sciup.org/142223455
IDR: 142223455 | УДК: 336.717.061: | DOI: 10.17513/vaael.1012
Financial stability of a commercial bank: the phenomenon, indicators and assessment methods
The financial sustainability of an entrepreneurial organization, including a commercial bank, is an important factor in its market activity, together with the reliability of the financial and economic basis, which determines the prospects for competitive functioning in a variable macroeconomic environment. The paper attempts to correctly formalize the phenomenon of financial stability of a commercial bank, highlighting the «extended» interpretation of bank stability and the «narrow» understanding of the sustainability of the most important area of its business - credit and investment. For the first option, well-known methods for assessing sustainability and the composition of the indicators used in them are considered, their positive and negative sides are noted, and directions for their improvement are proposed. Within the framework of the second option, it is proposed to use the parametric model of the bank and the methods for estimating the stability interval of the optimal solution of the corresponding mathematical programming problem in assessing the stability of the optimal variant of the bank’s credit and investment activities. In assessing the interval stability of the credit and investment activities of the bank, it was also proposed to use the integral sustainability indicator, which includes information on the most sensitive for the bank sustainability indicators, return on equity, endogenous and exogenous parameters.
Список литературы Финансовая устойчивость коммерческого банка: феномен, показатели и методы оценки
- Горский М.А., Алексеева А.А., Решульская Е.М. Устойчивость и надежность коммерческого банка в турбулентной рыночной среде // Фундаментальные исследования. 2019. № 2. С. 60-68.
- Халиков М.А., Хечумова Э.А., Щепилов М.В. Модели и методы выбора и оценки эффективности рыночной и внутрифирменной стратегий предприятия / Под общ. ред. проф. Халикова М.А. М.: Коммерческие технологии. 2015. 595 с.
- Ассоциация российский банков. [Электронный ресурс]. URL: https://arb.ru/arb/about
- Клаас Я.А. Исследование терминологической сущности финансовой устойчивости коммерческого банка // Финансы и кредит. 2017. Т. 23. № 36. С. 2159 - 2173.
- Вотинцева Р.С. Современные теоретические подходы к определению понятия "Финансовая устойчивость коммерческих банков" // Вестник Удмуртского университета. Серия "экономика и право". 2014. № 3. С. 44-48.
- Халиков М.А. Максимов Д.А. Моделирование устойчивого развития предприятия в условиях изменчивости внешних и внутренних факторов с критерием эгалитаризма // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015. № 8-3. С. 566-572.
- Mishchenko A.V., Khalikov M.A. Distribution of organic resources in the problem of optimizing the production of an enterprise // Journal of Computer and Systems Sciences International. 1993. Т.31. № 6. С. 113.
- Максимов Д.А., Халиков М.А. Концепция и теоретические основы управления производственной сферой предприятия в условиях неопределенности и риска // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015. № 10-4. С. 711-719.
- Можанова И.И., Антонюк О.А. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций: теоретический и практический аспекты // Финансы и кредит. 2014. № 4 (580). С. 36-42.
- Антиколь А.М., Халиков М.А. Нелинейные модели микроэкономики: учеб. пособие. М: ФГБОУ ВПО "РЭУ им. Г.В. Плеханова". 2011. 156 с.
- Дорохина Е.Ю., Халиков М.А. Моделирование микроэкономики: учеб. пос. для ВУЗов / Под общей редакцией Н.П. Тихомирова. М.: "Экзамен". 2003. 205 с.
- Об оценке финансовой устойчивости банка / Центральный Банк РФ. Пресс служба [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=040115_1659_ozenk.htm.
- Рейтинговое агентство Эксперт [Электронный ресурс]. URL: https://raexpert.ru/researches/banks.
- Селявина Е.А. Новый стандарт Базель III [Электронный ресурс]. URL: http://projects.fa.ru/MMFF2012/data/s1/Selyavina.pdf.
- Методика анализа надежности банка В.С. Кромонова [Электронный ресурс]. URL: https: //vuzlit.ru/1938743/metodika_analiza_nadezhnosti_banka_kromonova.
- Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов (с изменениями и дополнениями). Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 г. [Электронный ресурс]. URL: http://base.garant.ru/584327.
- О методике оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов (с изменениями и дополнениями). Указание Банка России № 3277-У от 11 июня 2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://base.garant.ru/70710774/#ixzz5dQgUgQNs, (дата обращения: 12.12.2019).
- Транскапиталбанк [Электронный ресурс]: официальный сайт. URL: https://www.tkbbank.ru/bank/ratings.
- Агропромкредит [Электронный ресурс]: официальный сайт. URL: http://apkbank.ru/ru/for_shareholders/financial_accounts/.
- ФК Открытие [Электронный ресурс]: официальный сайт. URL: https://www.open.ru.
- Банковская зачистка: как политика ЦБ меняет финансовый сектор, [Электронный ресурс]. URL: https://bankir.ru/publikacii/20160211/bankovskaya-zachistka-kak-politika-tsb-menyaet-finansovyi-sektor-10007195.
- Информация о банковской системе Российской Федерации. Центральный банк РФ. Пресс служба [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/finmarket/lic.
- Система анализа финансового состояния банков России [Электронный ресурс] // Портал банковского аналитика. URL: https://analizbankov.ru/index.php.
- Горский М.А. Параметрическое моделирование кредитно-инвестиционной деятельности коммерческого банка и его приложения // Ученые записки Российской академии предпринимательства. 2019. Т. 17. № 4. С. 187-209.
