Функции банков и их роль в развитии экономики

Классификация банков С 70-х гг. XX в. экономистами западных стран стала особенно активно разрабатываться теория финансового посредничества. Она дает наиболее полное представление о роли банков и их функциях в современной рыночной экономике.

Данная теория рассматривает финансовую сферу и финансовые рынки как единое целое, считая, что выделение их обособленных подсистем и сегментов обусловливается скорее действующим государственным законодательством, нежели объективными закономерностями развития финансовых отношений. В условиях такого подхода все участники финансового рынка подразделяются на три группы: поставщики финансового капитала (преимущественно домохозяйства), его потребители (фирмы, корпорации и государство) и финансовые посредники.

Финансовые посредники – это институты, выполняющие посредническую функцию между поставщиками и потребителями финансового капитала.

Активы финансовых посредников в отличие от нефинансовых компаний главным образом состоят из финансовых требований, а структура пассивов, как правило, характеризуется более значительной долей заемных средств.

По мнению сторонников теории финансового посредничества, главным критерием, обусловливающим наличие финансовых посредников в экономике, является информационная асимметрия, т.е. то обстоятельство, что нас окружает несовершенная информация.

Финансовые посредники не нужны лишь в том случае, если была бы создана такая хозяйственная система, при которой операционные расходы равнялись бы нулю, информация была бы полной и симметрично доступной всем участникам рынка, а сеть рынков целиком и полностью покрывала любые возможные потребности. Теория финансового посредничества базируется на том, что финансовые услуги, которые оказывает финансовый посредник, основаны на информации (информационном преимуществе финансового посредника)32.

С целью выяснения сущности банка как особого типа финансового посредника проводится классификация всех финансовых посредников по способу финансирования. Согласно данному критерию все финансовые посредники подразделяются на депозитные и недепозитные финансовые институты. В депозитных финансовых институтах в структуре пассивов присутствуют высоколиквидные, фиксированные по суммам финансовые обязательства-депозиты. В рамках этого подхода происходит рассмотрение банков как типичного и широко распространенного вида депозитных финансовых институтов.

Институты недепозитного типа выступают в качестве финансовых посредников, но предлагают более разнообразные условия инвестирования по сравнению с коммерческими банками. К посредникам этого типа относятся инвестиционные и пенсионные фонды, а также страховые компании. Страховые компании и пенсионные фонды относят в данную группу, поскольку они инвестируют свои активы в долгосрочные ценные бумаги.

Таким образом, вместе с банками перемещением денежных средств на рынках занимаются и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, биржи, страховые компании, дилерские, брокерские фирмы и др33. Однако банки, будучи субъектами финансовой системы, имеют существенные признаки, которые отличают их от всех остальных субъектов:

• -    банки характеризуются двойным обменом долговыми обязательствами: они выпускают свои собственные долговые обязательства, а средства, мобилизованные на этой основе, размещают от своего имени в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими организациями;

• -    отличительной чертой банков является принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами. Различные инвестиционные фонды, напротив, все риски, которые связаны с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров;

• -    банки как депозитные финансовые посредники обладают высоким уровнем финансового рычага, т.е. долей заемных средств в структуре пассива;

• -    банки имеют возможность открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства (так называемые банковские деньги), таким образом обеспечивая

  • ³²    Калинин Н.В., Матраева Л.В., Денисов В.Н. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Дашков и К°, 2015. – С. 122.

  • ³³    Гасанова М.М. Роль коммерческих банков в современной экономике и перспективы его развития // Современные научные исследования: актуальные теории и концепции. – 2016. – №4. – С. 132.

функционирование платежной системы34.

К основным функциям коммерческого банка относятся:

• 1.    Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

• 2.    Посредничество в кредите – прямые отношения между кредиторами и заемщиком невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них.

• 3.    Создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты: – принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) – другим (депозитом); – на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, валюты (переход денег из безналичной формы в наличную).

• 4.    Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Банки осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

• 5.    Организация выпуска и размещение ценных бумаг. Посредством данной функции реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг.

• 6.    Оказание консультационных услуг. Банк осуществляет консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования и т.п.

Таким образом, современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Исключительное значение банков в современной экономике определяется прежде всего тем, что они могут:

• -    образовывать платежные средства;

• -    выпускать платежные средства в оборот;

• -    проводить изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком.

Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие. Возрастание роли банков в

• ³⁴    Челноков В.А., Эриашвили Н.Д., Ольшаный А.И. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Юнити-Дана, 2015. – С.

экономической жизни общества связано с изменением вещественной формы денег: широким использованием безналичных средств и расчетов.