Функции и операции коммерческих банков

Коммерческий банк является кредитной организацией, которая обладает правом совершать определенные банковские операции. Основное назначение банков - это посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам, от продавцов к покупателям.

Коммерческие банки, привлекая денежные средства клиентов, вправе размещать данный капитал от своего имени, но на условиях платности, срочности, возвратности. Также в обязанности коммерческих банков входит проведение расчетных операций на основании поручений клиентов.

В соответствии с банковским законодательством коммерческий банк должен выполнять определенные обязательства по комплексному обслуживанию клиентов. При этом он исполняет ряд функций.

Аккумуляция и мобилизация привлеченных средств является наиболее важной функцией коммерческого банка, при осуществлении которой банк выступает в роли заемщика, так как на него возложена ведущая роль при привлечении капитала и в последующем его увеличении.

Также коммерческий банк занимается инвестированием и размещением заемных средств клиентов с целью получения денежной прибыли.

Важную роль в расширении производства и потребительского спроса играет такая функция коммерческого банка, как посредничество в кредите. Данную функцию коммерческий банк осуществляет при помощи перераспределения денежных средств, которые временно высвобождаются в процессе непрерывного кругооборота фондов организаций и денежных доходов физических лиц. Специфика посреднической функции коммерческого банка состоит в том, что основным критерием перераспределения ресурсов является прибыльность их использования заемщиком кредита.

Реализуя функцию расчетно-кассового обслуживания клиентов, коммерческий банк выполняет работы по обслуживанию счетов своих клиентов, организует налично-денежные и безналичные расчеты по счетам юридических и физических лиц1.

К основным функциям коммерческого банка можно отнести также:

• -    кредитование государства, населения и предприятий;

• -    выпуск кредитных денег;

• -    эмиссионно-учредительская функция;

• -    консультирование, предоставление экономической и финансовой информации².

Еще одна важнейшая функция коммерческого банка - стимулирование накоплений в хозяйстве, так как структурная перестройка экономики должна опираться на использование в первую очередь и главным образом внутренних накоплений хозяйства.

Следующая функция коммерческих банков выражается в посредничестве при платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

Формирование фондового рынка способствовало развитию и такой функции коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки вправе выступать в качестве инвестиционных институтов и осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг как посредники

(инвестиционные брокеры), инвестиционные консультанты, инвестиционные фонды и компании. Выступая в качестве финансового брокера, коммерческие банки выполняют посреднические (агентские) функции при купле и продаже ценных бумаг за счет своих клиентов и по их поручению на основании заключенного с ними договора комиссии или договора поручения.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать.

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг3.

Коммерческий банк, функции которого были перечислены выше, должен выполнять и определенные операции.

Банк отличается от небанковских специальных институтов (прочих «кредитных учреждений») тем, что он с позиции законодательства становится таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название чисто банковских. Это депозитная, кредитная и расчетная операции. Банком считается такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно.

Депозитные операции - привлечение денежных средств, принадлежащих физическим и юридическим лицам, с целью вкладов на неопределенный срок или до востребования.

Кредитные операции – это предоставление кредитов под определенные проценты за счет привлеченных средств на условиях возврата.

Расчетными операциями являются операции в рамках системы организации безналичных платежей юридических и физических лиц по денежным требованиям и обязательствам. Под расчётными операциями коммерческого банка понимается: исполнение приказов (поручений) клиентов банка (об оплате работ, товаров, услуг поставщикам, о погашении задолженности бюджету по налогам, о погашении других задолженностей), зачисление на счета клиентов поступающих денежных средств, операции по ведению хозяйственной деятельности самого банка, межбанковские расчёты как внутри страны, так и с зарубежными странами4.

Деятельность коммерческого банка не ограничивается тремя операциями. К числу банковских операций (кроме вышеперечисленных) относятся: кассовое обслуживание, инкассация денежных средств и платежных документов, операции с драгоценными металлами, покупка-продажа иностранной валюты, выдача банковских гарантий, открытие и сопровождение клиентских счетов, эмиссия ценных бумаг, финансовая консультация и банковская гарантия.

Российские коммерческие банки обязаны проводить все сделки в российских рублях. Операции в иностранной валюте допускаются лишь в случае наличия соответствующей лицензии5.

Итак, функции коммерческих банков весьма многообразны: исполняя функцию аккумуляции и мобилизации привлеченных средств, банк выступает в роли заемщика, с целью получения прибыли банк инвестирует и размещает заемные средства своих клиентов, оказывает посредничество в кредите, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов, выдает кредиты физическим и юридическим лицам, и даже государству; выпускает ценные бумаги и кредитные деньги, оказывает консультационные услуги.

Коммерческий банк как кредитная организация, имеет право совершать определенные банковские операции. Основным и отличительными операциями банка являются депозитная, кредитная и расчетная операции. Исполняя депозитные операции, банк привлекает и хранит средства клиентов, за счет привлеченных средств осуществляются кредитные операции по выдаче кредитов под проценты на определенный срок. Расчетные операции осуществляются по денежным требованиям клиентов и обязательствам банка.

Кроме того, в рамках своей деятельности коммерческие банки осуществляют ряд других операций, которые являются проявлением их функций.

Каждый коммерческий банк занимается комплексным обслуживанием клиентов. В этом и состоит его основное отличие от других кредитных организаций, не имеющих такие большие полномочия.