Функционирование кредитных организаций

Банки - это субъекты экономических отношений, в качестве основных функций которых выступают: посредничество в кредите, посредничество в платежах и выпуск кредитных денег. Коммерческий банк представляет собой вид предпринимательства, который способствует движению ссудных капиталов, осуществляя их мобилизацию и распределение в процессе обслуживания хозяйствующих субъектов.

В состав основных функций, которые определяют действительную сущность банка, следует зачислить такие:

• 1)    посредничество в кредите;

• 2)    посредничество в платежах;

• 3)    выпуск кредитных денег.

Большое значение для банка наряду с классической целью деятельности – получением прибыли, имеет его репутация. Объемы деятельности коммерческих банков ограничены объемами имеющихся в его распоряжении ресурсов. Это означает, что выдача кредитов, осуществление иных конструктивных действий ограничиваются имеющимися у банка ресурсами.

Каждому банку необходимо осуществлять оценку своей деятельности, с целью выявления или предотвращения проблем и определения дальнейшего пути развития. Подобное планирование деятельности банка позволяет в условиях рынка принимать рациональные решения и при этом контролировать уровень риска.

Благополучие банка, формирование его резервов и фондов зависит от правильного определения и прогнозирования его финансовой устойчивости. Так как коммерческий банк работает в основном со средствами вкладчиков, он несет ответственность за доверенные ему средства. Клиенты банка должны обладать информацией о надежности, устойчивости банка, в котором размещены их средства. В целях подтверждения своей репутации, надежности и устойчивости банк должен оценивать свое финансовое состояние на различных этапах деятельности. В обеспечении финансовой устойчивости заинтересованы не только клиенты и сам банк, а также его акционеры и государство.

В ходе проведенного анализа были определены основные тенденции, которые сложились в банковском секторе. Несмотря на положительную динамику отдельных показателей, существует ряд проблем, в условиях которых работают коммерческие банки. К их числу следует отнести: макроэкономическую нестабильность, низкую капитализацию российских банков, региональные и отраслевые диспропорции в экономике, отсутствие продуманной системы риск - менеджмента и ряд других. Особое внимание было уделено проблеме кредитования реального сектора экономики.

Предприятия реального сектора нуждаются в инвестиционных ресурсах, это обусловливается значительным износом их основных фондов (47,7% в 2012г.). В России доля кредитов в инвестициях в основные фонды остается на низком уровне - 7,7%, тогда как в Германии и США аналогичный показатель превосходит российский уровень в несколько раз (41,8 и 32,5% соответственно).

При определении сфер кредитования предпочтения российской банковской системы отдаются отраслям, вкладывая в которые ресурсы на небольшой срок, можно получить хорошую прибыль в виде банковского процента. В связи с этим отрасли сферы обращения более привлекательны в отличие от большинства отраслей реального сектора экономики России.

Потребности в кредитах превосходят объемы средств, предоставляемых банковской системой. Это объясняется рентабельностью предприятий, оборачиваемостью их активов.

Многие предприятия не в состоянии обеспечить возврат кредитов и выплату процентов по ним. Уровень процентных ставок на текущий момент превышает фактическую рентабельность предприятий, в результате возможность получения кредита сводится к нулю.

В результате проведенного исследования ОАО «Банк Москвы» можно сделать вывод о том, что финансовое положение рассматриваемого Банка стабильно, он занимает достойную часть ниши на рынке кредитных учреждений, финансовые показатели имеют тенденцию к увеличению.

В структуре кредитного портфеля изучаемого банка наибольший удельный вес занимает сегмент – строительство. Банк занимает активную позицию в кредитовании предприятий реального сектора экономики.

Сотрудничество с предприятиями сегмента инфраструктурное строительство является для банка стратегическим направлением развития своего бизнеса. Крупнейшие предприятия Российской Федерации признают банк в качестве надежного партнера.

Направления совершенствования деятельности кредитных организаций, предложенные в работе, направлены, в первую очередь, на повышение эффективности управления кредитным риском. Это осуществляется вследствие того, что банк располагает большим количеством заемщиков, активно ведет работу на рынке кредитования, в связи с чем увеличивается уровень кредитного риска.

В данных целях было предложено:

• •    выявлять прибыльные и вместе с этим низкорискованные направления согласно с текущей обстановкой на рынке;

• •    отбирать приоритетные разделы кредитного рынка методом ретроспективного анализа рискованности разных направлений кредитной работы в предыдущих периодах;

• •    вносить изменения в определение направлений кредитования в согласовании с переменой стратегических целей и ценностей банка;

• •    регулярно поощрять сотрудников увеличивать размеры кредитования в многообещающих секторах экономики.

Выполнение данных рекомендаций, а также комплексное совершенствование системы управления и регулирования кредитного риска, позволит повысить эффективность деятельности банка и его устойчивость.