Инструменты модернизации системы финансового обеспечения малого и среднего предпринимательства в России в условиях экономической турбулентности

Рисунок 1 - Динамика объемов кредитования субъектов МСП за период с 2009 по 2014 годы

Однако 2014 год оказался переломным в данной тенденции, т.к. впервые за последние годы было зафиксировано падение объема выданных малому и среднему бизнесу кредитов – этот показатель упал с 8 064 759 млн руб. до 7 610 594 млн руб., т.е. на 5% по сравнению с прошлым 2013 годом.

Негативная тенденция наблюдалась и в начале 2015 года – в первом квартале зафиксировано резкое падение рынка. Наиболее ярко это проявляется в сравнении с аналогичными показателями прошлых лет – по сравнению с первым кварталом 2014 года этот показатель упал с 1 839 301 млн руб. до 1 174 346 руб., т.е. на 36%, а по сравнению с первым кварталом 2009 года– на 0.9% (рисунок 2).

Объемы предоставленных кредитов субъектам МСП (всего по РФ)

« 1200000

, 1000000

200000 о

Рисунок 3.2 - Динамика объемов кредитования субъектов МСП в первые кварталы за период с 2009 по 2015 годы

В условиях общего ухудшения макроэкономической обстановки, ее турбулентности, а также волатильности на мировых финансовых рынках достижение сильного мультипликативного эффекта в развитии МСП возможно при многократном увеличении инвестиций в экономику страны с помощью активного кредитования малых и средних компаний [7]. Направление кредитования МСП является перспективным и может стать магистральным направлением модернизации банковской системы России. Однако в сложившихся условиях этого невозможного достичь без комплексной программы мер государственной поддержки малого и среднего бизнеса в целом, и системы кредитования МСП в частности, которая будет подкреплена должной политической волей и взаимным стремлением к развитию всех участников рынка.

Таким образом, можно выделить главные направления государственной поддержки малого и среднего бизнеса и системы его кредитования:

• 1.    Создание условий для освоения субъектами малого и среднего бизнеса новых рыночных ниш и укрепления позиций на уже занятых.

• 2.    Упрощение и снижение налогообложения в интересах малых предприятий.

• 3.    Обеспечение доступа к кредитным ресурсам (преимущественно длинным кредитам) представителей малого и среднего бизнеса.

В условиях поддержки российского производства и предпринимательства, как никогда актуальной ввиду первостепенности политики импортозамещения, необходимо принять комплекс мер на государственном уровне, который позволит повысить конкурентоспособность отечественного бизнеса. Основываясь на утвержденном Правительством РФ «Плане первоочередных мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности в 2015 году», можно выделить ряд предложений для достижения поставленных целей в сфере развития МСП:

• -    совершенствование адекватно современным условиям специальных налоговых режимов, упрощенных правил ведения налогового учета, упрощенных форм налоговых деклараций по отдельным налогам и сборам для малых предприятий;

• -    упрощение (в соответствии с действующим законодательством РФ) способов ведения бухгалтерского учета;

• -    упрощение порядка составления субъектами МСП статистической отчетности;

• -    применение льготного порядка расчетов за приватизированное субъектами МСБ государственное и муниципальное имущество;

• -    уточнение особенностей участия субъектов малого предпринимательства в качестве поставщиков (исполнителей, подрядчиков) в осуществлении закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд;

• -    реализация мер по обеспечению прав и законных интересов субъектов МСП при осуществлении государственного контроля (надзора);

• -    реализация мер по обеспечению финансовой поддержки и развитию инфраструктуры субъектов МСП.

Для обеспечения доступа малых предприятий к кредитным ресурсам необходимо развивать различные государственные программы субсидирования и гарантийного поручительства. Ряд шагов в этом направлении уже был сделан в последние годы.

Одной из наиболее актуальных тем в контексте появления дополнительных инструментов поддержки малого и среднего бизнеса на сегодня является секьюритизация кредитов. Необходимо предусмотреть- в ближайшее время введение механизма рефинансирования портфелей банков партнеров с применением механизма секьюритизации кредитов МСП. Этот действенный инструмент рефинансирования для банков позволит с помощью инструментов рынка капитала профондировать кредиты, выданные малому и среднему бизнесу.

Еще одним инструментом обеспечения доступа к кредитным ресурсам является созданная в соответствии с Указом Президента от 05.06.2015 г. Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства (Корпорация МСП). Ее основными задачами должны стать [46]:

• -    оказание поддержки субъектам МСП и организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов МСП;

• -    привлечение денежных средств российских, иностранных и международных организаций в целях поддержки субъектов МСП;

• -    организация информационного, маркетингового, финансового и юридического сопровождения инвестиционных проектов, реализуемых

субъектами МСП;

• -    организация мероприятий, направленных на увеличение доли закупки товаров, работ, услуг заказчиками, определяемыми правительством РФ, у субъектов МСП в годовом объеме закупки товаров, работ, услуг, а также в годовом объеме закупки инновационной, высокотехнологичной продукции;

• -    обеспечение информационного взаимодействия Корпорации развития МСП с органами государственной власти, местного самоуправления и иными органами, организациями в целях оказания поддержки субъектам МСП;

• -    подготовка предложений‐ о совершенствовании мер поддержки субъектов МСП, в том числе нормативно правового регулирования.

Реализация вышеперечисленных рекомендаций позволит сделать существенный рывок в развитии российскому малому и среднему бизнесу. В то же время это позволит решить ряд проблем и вызовов, стоящих перед рынком кредитования МСП в условиях финансовой нестабильности и макроэкономической турбулентности, тем самым стимулировав рост объемов финансирования малых и средних предприятия за счет заемных средств.

"Экономика и социум" №6(19) 2015