Исламская модель ведения страхового бизнеса

Особенность финансовой исламской системы состоит в наличии перечня некоторых запретов, которые продиктованы положениями Шариата (права мусульман). Среди основных запретов можно выделить такие: [1]

• 1.    Риба – запрет на процентную ставку. Под «рибой» понимают всякое неоправданное увеличение капитала в процессе займа либо осуществления торговых сделок. То есть, всякая определённая заранее ставка, которая зависит от размеров и сроков займа и не зависит от успешности инвестирования, подпадает под термин риба и, таким образом, запрещается.

• 2.    Гарар – запрет наличия излишней неопределённости, неясности или случайности в условиях договора. Неопределённость происходит из-за операционных и информационных проблем и относится ко всякой неясности или случайности условий договора, которая возникла из-за отсутствия данных или контроля в договоре. Присутствие избыточного гарара в договре вызывает его несостоятельность и аннулирование с точки зрения мусульманского права.

• 3.    Мейсир – запрет на спекулятивное поведение и принятие избыточного риска.

• 4.    Харам – запрет ведения и участия в запрещенной деятельности, такой, как: табачная и алкогольная продукция, наркотики и прочие виды товаров, которые наносят вред человеческому здоровью, свинина и продукты, в которых она содержится, мясо животных, забитых без следования правилам Шариата, мертвечина, религиозная атрибутика, не относящаяся к исламу (обереги, амулеты и другое), товары, которые были получены незаконным путем.

Кроме основных запретов в исламской финансовой системе имеются следующие запретительные принципы (рис. 1).20

20 Составлено автором

Принципы исламской финансовой системы

Разделение риска (перестрахование)– в исламе запрещается передавать риск за денежное (или иное) вознаграждение от одной стороны договора другой или же третьему лицу. Все участники договора обязаны в равной (или соответствующей их участию) степени разделять риски присущие сделке

Ненарушаемость договоров – исполнение договорных обязательств является важнейшей из обязанностей сторон сделки

Деньги рассматриваются исключительно как потенциальный капитал, реальным капиталом они считаются лишь после того как вкладываются в производственную деятельность (инвестирование резервов)

Рис.1 Основные принципы исламской финансовой системы

Развитие финансовой системы, которая удовлетворяет требованиям Шариата, вызвало формирование полноценной альтернативной финансовой системы, которая способна полностью удовлетворить потребности мусульман, связанные с услугами финансовых институтов, одним из которых является мусульманское страхование или такафул.

Как считает большинство мусульманских учёных, коммерческое неисламское страхование не удовлетворяет нормам Шариата, поскольку в нем есть такие запретные элементы как риба (ростовщичество), гарар (неопределённость) и мейсир (азарт). [3]

В страховых коммерческих компаниях элемент ростовщичества (риба) отражается в инвестиционной активности: инвестирование активов подобных организаций в облигации и прочие типы ценных долговых бумаг с фиксированными либо не фиксированными размерами дохода.

Основная причина несоответствия коммерческого страхования исламскому праву состоит в наличии такого элемента в соглашении страхования как неопределенность (гарар). В соответствии с общепринятым мнением экспертов мусульманского права есть несколько неопределённостей, которые превышают уровень, разрешённый Шариатом:

• 1.    Ни одной из сторон страхового контракта не известно, будет ли осуществлена страховая выплата;

• 2.    В отдельных типах страхования присутствует неясность, связанная с размерами страхового возмещения;

• 3.    Страхователь не имеет данных относительно того, будет ли у страховщика нужная сумма для выплаты страховки при наступлении страхового случая;

• 4.    В контракте есть неясность относительно сроков наступления

• 5.    Страхователя не обладает уверенностью в том, что уплаченные им деньги будут применяться в операциях, которые разрешены Шариатом (что кроме элемента гарар вызывает наличие в контракте страхования элемента харам).

страхового случая;

По нашему мнению, сам процесс передачи риска от страхователя страховщику, являющийся базовым элементом коммерческого страхования, противоречит нормам Шариата и категорически не допустим с точки зрения ислама, так как полностью отвечать по страховому риску страховщик не может и не может гарантировать ситуации присутствия возможности возмещения страхового случая в момент его наступления, так как не имеет гарантий того, что в этот момент у него также не случится финансовых затруднений по различным причинам.

Поскольку классическое коммерческое страхование не находится в соответствии с нормами Шариата, в исламском мире было вынесено несколько постановлений (фетв), которые его запрещают: [2]

• 1.    В 1972 г. Комитетом по Фетвам в Малайзии был установлен запрет на страхование жизни из-за присутствия в нем элементов риба, гарар и мейсир;

• 2.    В 1976 г. Первая Международная Конференция по Исламской Экономике в Мекке (Саудовской Аравии) вынесла решение о запрете на коммерческое страхование, так как оно не соответствует нормам ислама;

• 3.    В 1985 г. в соответствии с Постановлением №9 Второй сессии Совета Исламской Академии Правоведения (фикха) при Организации Исламской Конференции «О страховании и перестраховании» на коммерческое страхование был наложен запрет с точки зрения Шариата. Как альтернатива было предложено применять договор, предусматривающий совместную ответственность сторон и основанной на принципах взаимопомощи и благотворительности.

Следовательно, такафул или исламское страхование представляет собой систему, основанную на принципах взаимопомощи (таавун) и добровольных взносах (табарру), предусматривающую добровольное и коллективное распределение рисков между участниками группы. Такафул является формой страхования, удовлетворяющей нормам исламского права. В переводе с арабского означает «взаимное предоставление гарантии».