Исследование основных методов оценки предпринимательских рисков

Актуальность исследования состоит в том, что от результатов проведенной оценки рисков зависит итоговая стоимость реализации проекта. Для того чтобы выбрать наилучший способ управления риском, необходимо проводить оценку рисков качественными и количественными методами, которые основаны на субъективном мнении, на теории вероятностей и математической статистики.

На сегодняшний день методы оценки предпринимательских рисков представляют собой один из наиболее результативных инструментов по борьбе с финансовым кризисом. На основе анализируемой информации можно создать и внедрить оптимальную стратегию развития предприятия. Полностью устранить потери невозможно, однако компетентный руководитель способен с большой вероятностью предвидеть возможные варианты развития событий, дать оценку их и принять решение, отталкиваясь из того, насколько целесообразен определённый риск по сравнению с вероятной выгодой.

Совокупность аналитических событий, позволяющих спрогнозировать вероят- количественная оценка рисков, качественность получения дополнительного предпринимательского дохода, либо определенной величины ущерба от возникшей рисковой ситуации и несвоевременного принятия мер по предотвращению риска представляют собой оценку рисков.

Методы рисков можно разделить на качественную и количественную оценку рисков.

Качественная оценка рисков дает возможность обнаружить и идентифицировать различные виды рисков, присущих проекту, определить и описать факторы и причины, оказывающие большое влияние на степень данного вида риска.

Количественная оценка рисков подразумевает определение численных значений отдельных рисков и рискованности реализации проекта в целом. Она выполняется с помощью различного рода математических моделей, общий смысл которых можно проявить через функцию вероятности наступления рискового события и возможных последствий от его возникновения. Для реализации количественной оценки рисков необходимы данные произведенного базисного (прошлого) расчета показате- лей проекта и его примерной стоимости, а также данные качественного анализа рисков проекта.

В общем плане, существуют следующие основополагающие методы оценки предпринимательского риска, такие как: статистический метод, метод экспертных оценок, метод аналогий, метод анализа уместности затрат и другие. Подробнее рассмотрим каждый из перечисленных методов.

• 1.    Статистический (вероятностный) метод – способ описания и исследования многочисленных явлений, допускающих числовые выражения. Содержание этого метода заключается в определении вероятности возникновения потерь на основе статистических данных прошлого периода и установлении зоны риска.

• 2.    Метод экспертных оценок определяет в большей степени субъективный характер. Используется при недостаточной или при отсутствии исходной информации о проекте, где оценка рисков осуществляется специалистами. Решения экспертов в данном случае основаны на опыте работы над аналогичными проектами. Суть данного метода состоит в том, что экспертам предлагается целый список возможных рисков проекта, после чего они должны оценить величину вероятности возникновения риска, а также масштаб предполагаемого ущерба.

• 3.    Метод аналогий состоит в том, что целью выявления рисков проекта является анализ аналогичных проектов, произведенных специалистами. При использовании аналогов применяются базы данных о риске аналогичных проектов, углубленных опросов менеджеров проектов и исследовательских работ. Сложность этого метода заключается в том, что сценарий для реализации каждого проекта индивидуален, так как величина риска нового проекта может не совпадать со степенью риска подобных проектов, поэтому необходимо детально анализировать подобные операции оценивания.

• 4.    Метод анализа уместности затрат определяется установлением допустимых областей, вызванных изменением параметров факторов под влиянием вновь возникающих ситуаций, таких как:

• –    ошибочная оценка проекта (проект недооценен);

• –    изменение параметров проектирования при непредвиденных ситуациях;

• –    расхождение запланированных и фактических показателей производительности;

• –    воздействие изменений в налоговом законодательстве на стоимость проекта.

Наиболее упрощенной формой статистического показателя, определяющего риск, является показатель размаха вариации ожидаемого результата, представленный в следующей формуле:

R = XMAX – XMIN , где XMAX, XMIN – наибольшее и наименьшее значения результата в выборочном наблюдении.

Достоинством этого метода можно выделить возможность анализировать различные варианты событий в рамках одного подхода. Недостатком же является сложность использования вероятностных характеристик.

Достоинствами метода экспертных оценок являются быстрое получение результата и отсутствие математических расче- тов. Однако отрицательными сторонами можно считать недостаточное количество информации, разделение мнений специалистов.

Плюсами этого метода являются: наличие раннее проведенных расчетов подобных проектов, простота, дополнительная информация при поиске новых идей.

Минусами же являются то, что раннее полученная информация не дает никаких гарантий и качества, а также применяется только для типовых несложных поисковых задач.

Преимуществом данного метода можно считать, то, что риск выявляется пошагово, рассматривается изменение каждого фактора и используются несложные математические расчеты. Недостатком же является, то, что риск не может являться самостоятельным методом анализа рисков.

Из всего вышеприведенного можно выделить достоинства и недостатки основных методов оценки рисков, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1. Достоинства и недостатки методов оценки рисков

Таким образом, можно сделать вывод, что в системе управления риском важнейшей составляющей является оценка риска. Степень риска можно определить количественным или качественным способом. При качественном анализе выявляют не только виды риска, но определяют и воз- можные причины, влияющие на уровень риска. При количественном же анализе определяют численные показатели рискованности проекта. Однако рекомендуется предпринимательские риски оценивать сразу несколькими методами, чтобы получить более точную картину в целом.