Экономическая безопасность банка: регламентирование внутрибанковских продуктов на примере ПАО Сбербанк

Актуальность исследования концепции финансовой защищенности кредитных ресурсов банка с внешних условий с учётом этических условий установлена тем, что эта политика видения экономической безопасности нужна большинству торговых банков Российский Федерации как продуктивный механизм противодействия возникновению недобросовестности заёмщиков, увеличению просроченной задолженности и увеличению угроз всех типов банковских рисков. Это и обуславливает необходимость изучения проблемы экономической безопасности банка и регламентирование внутрибанковских продуктов на примере ПАО Сбербанк

Экономическая безопасность банка, представляет собой совокупность факторов и элементов, связанных с деятельностью различных субъектов банковской деятельности коммерческого банка во внутренней и внешней среде, которые находятся в постоянном взаимодействии и способны менять как свои особенные черты, так и степень, и формы воздействия на экономическую устойчивость банка. В практическом плане - это готовность коммерческого банка отразить проявления угроз, которые могут произойти как в настоящее время, так и в ближайшем или отдаленном будущем [2].

Основу обеспечения экономической безопасности современного коммерческого банка составляет его финансовая стабильность, являющаяся следствием действия системы институционально-управленческих, организационно-технических и информационных мер, направленных на обеспечение воспроизводственно-устойчивого режима функционирования банка, защиту его прав и интересов, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, сохранность финансовых и материальных ценностей, а также на обеспечение возвратности кредитов.

Основной целью обеспечения экономической безопасности банка является результат наибольшей устойчивости функционирования, а также создание основы и возможностей увеличения за пределами связи от объективных и индивидуальных угрожающих условий. В реальных обстоятельствах непредсказуемой финансовой конъюнктуры это особенно важно [9].

Для свершения наиболее высокого уровня экономической безопасности банк обязан осуществлять свою деятельность согласно обеспечеванию устойчивости и производительности функционирования главных её элементов, к каким принадлежат: экономическая составляющая, информационная составляющая, технико-технологическая составляющая, профессиональная составляющая, правовая составная часть.

Под экономической безопасностью кредитной организации понимается состояние защищенности финансово-кредитного института от недобросовестной конкуренции, противоправной деятельности криминальных формирований и отдельных лиц, негативного влияния внешних и внутренних угроз, дестабилизирующих факторов [4]. Обеспечение устойчивого стабильного функционирования и развития организации, реализация основных коммерческих интересов и целей уставной деятельности, а именно оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам с целью получения прибыли. Экономическая безопасность кредитной организации - это состояние наиболее эффективного использования ресурсов для предотвращения угроз и обеспечения стабильного ее функционирования [2].

Оценив современный уровень экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» можно оценить динамику экономических показателей за последние 3 года. Сравнение основных показателей отчета о прибыли и убытках раскрывает таблица 2 - Основные показатели отчета о прибыли и убытках за 2008-2010 г.г.

Представленная информация в целом демонстрирует рост всех основных показателей. Рост чистой прибыли и чистых доходов положительно характеризуют экономическую безопасность организации, поскольку извлечение прибыли, есть цель кредитной организации.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2010 год в сравнении с 2009 годом:

• -    чистый процентный доход сократился на 0,3%;

• -    чистый комиссионный доход увеличился на 10,0%;

• -    расходы по созданию резервов на возможные потери составили 86,6 млрд. руб. против 387,3 млрд. руб. за 2009 год;

• -    операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 11,6%;

• -    операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились в 1,9 раза;

• -    операционные расходы возросли на 18,3%;

• -    прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 225,0 млрд. руб. против 39,0 млрд. руб. за 2009 год;

• -    чистая прибыль составила 183,6 млрд. руб. против 21,7 млрд. руб. за 2009 год.

Экономическая безопасность банка в 2009 году практически не изменилась. Её рост в течение года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема досрочных погашений в конце 2009 -начале 2010 года. В сравнении с предыдущим годом объем доходов от кредитования юридических лиц сократился на 13,8%.

На рисунке 1 представлена модель «Многофакторной зависимости финансовой защищенности коммерческого банка» в которой отражена прямая взаимосвязь угроз, внешних и внутренних рисков многофакторной зависимости экономической безопасности коммерческого банка.

Рисунок 1- Модель многофакторной зависимости финансовой защищенности коммерческого банка

Характерной особенностью предлагаемой модели многофакторной зависимости финансовой защищенности торгового банка с наружных и внутренних опасностей анализа считается:

• -    комплексность, учитывающая воздействие наружной и

• внутренней деятельности, посредством характеристики стабильности, конкурентоспособности и производительности;

• -    системность, учитывающая связь взаимных данных и их опору в

опасности;

• -    связь и взаимодействие условий и характеристик переместить с

высококачественного в численное понимание;

Анализ ряда работ по проблемам экономической безопасности деятельности банков позволил отметить их общий недостаток: концептуальное и в основном качественное описание и самой проблемы, и путей и рекомендаций по их решению. Нами предлагается подход, опирающийся на экономическое обоснование решения проблемы [5]:

• -    использование известного в экономической теории метода «

анализ порога прибыльности»;

• -    обеспечение необходимого уровня экономической безопасности

на основе целенаправленного применения средств риск менеджмента.

Подводя итог можно сказать, что системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты кредитных организаций предопределяют ее неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованной концепции и механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не сложилось [6].

Среди проблем защиты кредитной организации от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуальны необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защита информации, имущества и персонала коммерческого банка, создание механизмов финансовой защиты банковской системы [7].

В ходе проведения анализа экономической безопасности регламентирования внутрибанковских продуктов ПАО «Сбербанк России»

важное значение нужно уделять объектам, подлежащим защите от потенциальных угроз и противоправных посягательств, таким как:

• - персонал банка (руководящие работники, производственный персонал, имеющий непосредственный доступ к финансам, валюте, ценностям, хранилищам, осведомленные в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую тайну, работники внешнеэкономических служб и другие;

• - финансовые средства, валюта, драгоценности;

• - информационные ресурсы с ограниченным доступом, составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного характера;

• - средства и системы информатизации (автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и назначения, телефонной, факсимильной, технические средства передачи информации, средства отображения информации, вспомогательные технические средства и системы);

• - материальные средства (здания, сооружения, хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);

• - технические средства и системы охраны и защиты материальных и информационных ресурсов.