Экономическая безопасность коммерческого банка
Автор: Бикташева Л.И.
Журнал: Экономика и социум @ekonomika-socium
Рубрика: Основной раздел
Статья в выпуске: 3-2 (94), 2022 года.
Бесплатный доступ
Значение банковской системы в развитии экономики государства и росте ВВП определяется очень подробно во многих трудах и публикациях, однако необходимо понимать, что адаптируясь под вызовы современных политических и санкционных давлений, коммерческие банки обеспечивают устойчивость экономики. Современная экономическая ситуация влияет на банки угрозами различного свойства и силы. Оказывая негативное влияние на банки, угрозы, тем не менее, дают толчок развития национальной экономике, так как банковский сектор нуждается в постоянном росте и модернизации, которые невозможно представить без обеспечения экономической безопасности.
Экономическая безопасность, угрозы коммерческого банка, экономические санкции
Короткий адрес: https://sciup.org/140291436
IDR: 140291436 | УДК: 338.12
Текст научной статьи Экономическая безопасность коммерческого банка
Финансовая экономическая безопасность кредитного учреждения – это такое состояние коммерческого банка, которое характеризуется некоторыми отклонениями, связанными с влиянием внутренней и внешней сред .
Основными проблемами утраты финансовой безопасности банка являются:
-
- скупка акций захватчиками собственности и факторинг банка;
-
- наличие дорогих финансовых долгов у банка (например, заемных средств, обязательств, а также большие долги ключевых партнеров);
-
- слабость рынков капитала и их инфраструктуры, несостоятельность правовой системы защиты инвесторов,
-
- несостоятельность процедур финансирования и кредитования, экономический кризис, несовершенство политики государства;
-
- политическая обстановка в мире и т.д.
В таблице 1 указаны подходы к оценке экономической безопасности коммерческого банка.
Таблица 1 - Качественные показатели экономической безопасности банковской системы и критерии их оценки
|
Показатель |
Понятие |
Критерий оценки |
|
Надежность |
Устойчивость организации, которая может быть определена на основе возвратности обязательств перед вкладчиками и депозитариями, ритмичной и своевременной оплаты средств и расчетов, а также выполнению нормативов пруденциального надзора ЦБ РФ. |
Состояние в рейтинге ЦБ РФ и агентств, коэффициенты нормативов, уровень доверия к банку |
|
Стабильность |
Постоянство и благонадежность в течение длительного периода времени, способность воспроизводить ресурсы |
Количество отозванных лицензий, количество банков, доля убыточных банков, инфляция, денежные агрегаты М0, М1, М2, динамика ключевой ставки, резервы банка |
|
Устойчивость |
Экономическая безопасность банковской системы и противостояние угрозам со стороны, |
Структура и динамика финансовых результатов и активов, пассивов, доля банковского сектора в ВВП |
|
(ВРП), участие банка в экономике страны |
Основной целью обеспечения экономической безопасности банка является формирование системы мер, способной охранять финансовые ресурсы, защищать информацию и имущество коммерческого банка от объективных и индивидуальных угрожающих условий.
Основными угрозами банковской сферы, по мнению аналитиков, являются:
-
- посягательства на устройства самообслуживания;
-
- попытка получения кредитов по поддельным паспортам;
-
- подделка купюр и др.
В таблице 2 приводятся методики, используемые аналитиками для оценки экономической безопасности коммерческого банка.
Таблица 2 – Методики оценки экономической безопасности коммерческого банка
|
Методика |
Авторы |
Показатели |
Пояснения |
|
1.Рейтингование банков |
Standard & Poors, Moody’s, Fitch Ratings, «Эксперт РА», Национальное рейтинговое агентство, AK & M. |
Расчет модальных и средних значений по выбранным критериям |
Позволяют выявить наилучший банк и определить показатели, которых можно достичь экономической безопасности, выяснив наличие угроз и проблем, которые необходимо ликвидировать и сгладить |
|
2.Оценка динамики и структуры бухгатерского баланса банка |
Жарковская Е.П., Батракова Л.Г., Шеремет А. Д. |
Доля каждого показателя активов и пассивов в составе баланса банка |
Полученные результаты позволяют оценить работающие и неработающие активы, ликвидность банка, его финансовую устойчивость, сопоставить |
|
привлеченные средства и вложения в чистую ссудную задолженность |
|||
|
3. Анализ динамики и структуры финансовых результатов банка [2, С.40] |
Буевич С.Ю., Королев О.Г. |
Доля каждого показателя доходов и расходов в составе отчета о финансовых результатах банка |
Структура доходов и расходов банка, процентные доходы и расходы, убыточные направления деятельности |
|
4.Коэффициентн ый анализ баланса банка |
Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. |
Расчет показателей доли работающих активов, доли ликвидных активов и соотношения активных и пассивных статей для определения финансовой безопасности банка |
Позволяет раскрыть основные угрозы, грозящие банку в результате нерационального размещения средств |
|
5.Коэффициентн ый анализ финансовых результатов |
Козлова И.К., Купрюшина Т. А., Богданкевич О.А., Немаева Т. В. |
Расчет рентабельност ь баланса банка, соотношения процентных доходов и расходов банка |
Поможет оценить спрэд банка, рентабельность и доходность |
|
6.Оценка рисков коммерческого банка |
Панова Г. С., Паневина С.Н., Буевич С.Ю. |
Расчет спрэда, маржи |
Полученные негативные результаты позволят разработать рекомендации по улучшению экономической безопасности банка |
Представленные методики достаточно апробированы и могут быть использованы в процессе исследования.
Список литературы Экономическая безопасность коммерческого банка
- Богатырев С. Ю., Добрынин С. С. Оценка стоимости российского банка в условиях международных экономических санкций // Финансы и кредит. 2015. № 9. С. 26-35.
- EDN: TJIHHT
- Галимуллина Н.А. АНАЛИЗ ПЕРЕМЕННЫХ И ПОСТОЯННЫХ ЗАТРАТ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА// В сборнике: Южный Урал: экономика, управление, право в условиях развития информационного общества. Межвузовский сборник научных статей. Министерство образования и науки РФ, Башкирский государственный университет. Уфа, 2016. С. 39-44.
- EDN: XXGNBD
- Информационная система "Дельтабезопасность".
