Экономическая безопасность ломбардной деятельности

Девальвация национальной валюты в 2014 г., мировой экономический кризис и пандемия способствовали росту популярности ломбардов, что повысила их роль как одних из основных кредиторов граждан. Объем ломбардного рынка в 2020 году достиг 17 млрд. рублей. За последний год количество обращающихся в эти организации, выросло почти в два раза. Плотность размещения ломбардов в России составляет 36,3 ломбарда на 1 млн чел., однако они размещены крайне неравномерно [1]. Самая большая плотность размещения ломбардов – в Сибирском Федеральном округе. Число ломбардов в России до сих пор остается неточным в связи с частым их открытием и ликвидацией. Учредители ломбардов часто надеются на быстрые и крупные доходы, но как показывает практика, срок их окупаемости составляет в среднем около 2-х лет.

К середине 2019 г. количество ломбардов сократилось до 4200: тенденция за последние 3 года – сокращение на 11-12% ежегодно. 2019 год показал, что их количество сократилось еще на 5%. К середине 2020 г. сокращение достигло 24% к 2019 г., что связано с ужесточением регулирования ломбардной деятельности [2]. Большой спрос на подобные услуги со стороны населения привлекает регуляторную функцию государства в данную сферу.

Примерные данные о динамике количества ломбардов за 2015-2019 год представлены ниже на рисунке 1 [1].

S 5000

Ct s 4000 ю о 3000

о 2000

Рис. 1. Число ломбардов в России

В основе обеспечения эффективной и безопасной деятельности ломбарда находится четкое соблюдение правовых основ, заложенных системой регулирования [3] Не смотря на усилия законодателей и практику применения ФЗ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», появились схемы обналичивания денежных средств, от которых страдают сами ломбарды, не подозревая о своем вовлечении в преступные схемы [4]. Поэтому система регулирования должна создать фундамент обеспечения экономической безопасности ломбардов. Создание эффективной системы регулирования и контроля на правовой нормативной базе, будет способствовать развитию здоровой конкуренции и процветанию наиболее добросовестных и эффективных ломбардов.

С 2015 г. ЦБ РФ начал вести активную политику по сокращению высокорискованных и «полутеневых» ломбардов, поэтому количество их в отрасли резко сократилось. ЦБ РФ серьезно ужесточил требования к деятельности ломбардов: регулярное составление отчетности, предоставление необходимых документов в сфере ПОД/ФТ, заполнение подробных анкет, серьезные суммы штрафов, составление отчетов о движении денежных средств и т.д. [4, 5]. В связи с изменениями в законодательстве от 2020года Банк России будет вести государственный реестр ломбардов. Организации не входящие в реестр или исключенные из него не могут осуще- ствлять свою деятельность. Ранее для прекращения деятельности ломбарда Банк России должен был обращаться в суд. Теперь исключение из государственного реестра автоматически прекращает деятельность ломбарда. Это позволило сделать процедуре государственного регулирования более эффективной [6].

На сегодня (2020 г.) с соответствии с государственным реестром, в России зарегистрировано 3,18 тысячи ломбардов, Но так как многие ломбарды имеют по несколько точек, что увеличивает их количество до 7,2 тысячи по стране. Если учитывать организации оказывающие «около-ломбардные» услуги (на пример комиссионные магазины), то общее количество составит около 10 тысяч [2].

Также, в качестве основного метода регулирования деятельности ломбардов было решено создать правила внутреннего контроля, содержание которых определяется ФЗ № 115-ФЗ, а также нормативными актами ЦБ РФ. Данный документ является основным внутренним документом ломбарда, который регламентирует процедуры обеспечения его экономической безопасности.

Для повышения эффективности принятых мер целесообразно также использовать методы анализа рисков и экономического анализа. С целью выявления факторов риска экономической безопасности на практике можно провести SWOT-анализ. Ниже в таблице мы приводим результаты проведения SWOT-анализа деятельности ООО «Ломбард Деньги».

Таблица. SWOT-анализ ООО «Ломбард Деньги»

Исходя из проведенного анализа, можно сделать вывод, что ломбарду необходимо использовать стратегию роста, которая может быть осуществлена при помощи формирования оптимальной сбытовой политики. Дело в том, что исследуемая нами организация еще не полностью исчерпала возможности рынка и, имеет потенциал роста. В дальнейшем необходимо выявить и идентифицировать угрозы, связанные с основной деятельностью. Для этих целей используется инструмент - карта рисков, которая позволяет наглядно изобразить весь перечень факторов, воздействующих на ломбард. Наглядно видно, что к серьезным последствиям могут привести риск порчи имущества от злоумышленников, а также от пожара и значительно принесет последствия риск падения процентных ставок (рис. 2).

Критические риски

Значительные риски

Умеренные риски

Рис. 2. Карта рисков ООО «Ломбард Деньги»

К незначительным последствиям приведет конкурентный риск, и риск просрочки кредита, избыток рыночного предложения ювелирных изделий. К умеренным последствиям от реализации риска относится мошенничество, изменение цены на золото и риск невыкупа ювелирных изделий, а также рост инфляции.

По результатам исследования мы выделили основные факторы риска ломбардной деятельности: невозможность реализации невостребованного имущества; снижение процентных ставок на рынке кредитов; снижение цен на золото; конкуренция со стороны учреждений быстрого кредитования; изъятие правоохранительными органами предметов с сомнительной репутацией; получение в залог предметов с поддельной ценностью в совокупности с недостаточной компетенцией персонала; недостаточная укрепленность помещений хранения ценностей в совокупности с недостаточной проверкой благонадежности персонала приводят к повышению возможности ограбления [7].

Значительное количество ломбардов имеет схожие факторы риска и в связи с этим нужно стремиться к созданию единой политики экономической безопасности. Внедряемые регулятором принципы построения внутреннего контроля позволят создать прочную основу для разработки системы внутреннего контроля, что в результате снизит влияние ряда рисков, например, таких как кредитный риск, кадровый риск и т.д. Но основная ответственность за эффективность данной системы ложится на менеджмент самого ломбарда и связана с оптимизацией налогообложения, повышением лояльности клиентов, расширением перечня закладываемого имущества, применение акций и скидок, мотивация сотрудников и т.д.

Также нужно отметить, что выстраиваемая система государственного регулирования ломбардной деятельности должна ориентировать не только на устойчивое функционирование экономической безопасности ломбардов, но и развивать их социальные функции.