Экономические и социальные ограничения и возможности страховых компаний
Автор: Шор И.М.
Журнал: Общество: политика, экономика, право @society-pel
Рубрика: Экономика
Статья в выпуске: 4, 2012 года.
Бесплатный доступ
В современных условиях актуальными и значимыми являются вопросы учета страховыми компаниями экономических и социальных ограничений и возможностей, которые во многом определяют направления формирования и использования финансовых ресурсов. В настоящей работе с системных позиций представлены внутренние, внешние экономические и социальные ограничения и возможности страховых компаний.
Экономические ограничения, социальные ограничения, возможности, страховая компания
Короткий адрес: https://sciup.org/14931436
IDR: 14931436
Текст научной статьи Экономические и социальные ограничения и возможности страховых компаний
Особенности разработки и реализации финансовых стратегий компаний в различных отраслях экономики, в том числе и страховой сфере, являются отражением социальноэкономических ограничений и возможностей. Ограничения определяют те пределы, за которые компании не могут или не желают выходить в своей деятельности. Внутренние ограничения охватывают сложившиеся внутри компаний установки, внешние ограничения – внешнее окружение компаний. Возможности включают альтернативные варианты решений по повышению эффективности и результативности деятельности компаний. Внутренние возможности охватывают внутренний потенциал компаний, внешние возможности – условия внешней среды компаний.
Матрица социальных и экономических ограничений и возможностей компании в обобщенном виде представлена на рис. 1. Под компанией в данном контексте понимается обособленный экономический субъект, осуществляющий финансово-хозяйственную деятельность, организующий и сознательно координирующий деятельность группы людей для достижения общих целей.
Социальные ограничения представляют собой «системную совокупность явных и скрытых социокультурных правил и норм, моделей поведения, стереотипов мышления, средств, способов, а также результатов самовыражения людей, которым они сознательно или бессознательно подчиняются и за пределы которых они не могут или не хотят выходить даже в случае необходимости для них самих или общества, в котором они живут» [1, с. 23–25].
Поэтому социальные ограничения для компании можно определить как системную совокупность внутрикорпоративных правил и норм, моделей поведения сотрудников, а также общепринятых и нормативно-закрепленных положений по регулированию социальной среды компании, которые она учитывает в своей деятельности и за пределы которых компания не может или не желает выходить. При этом, как отмечал А. Чижевский, «внутренние социальные ограничения являются более важными, чем внешние, с которыми они находятся в диалектическом взаимодействии» [2, с. 57]. Поэтому для повышения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности компании внутренние социальные ограничения должны максимально совпадать с внешними.
Ограничения |
Возможности |
||
CD I _Q 05 S Д’ о О |
CD CD 1т со |
Нормы социального поведения сотрудников. Морально-этические установки сотрудников. Эстетические ценности персонала. Внутрикорпоративная культура. Уровень образования и квалификация персонала |
Комфортность и безопасность условий труда сотрудников. Участие сотрудников в общекорпоративном управлении (решении общекорпоративных проблем) |
CD S 3 CD СО |
Общественное мнение. Требования и нормы международных организаций к организации труда. Численность и уровень старения населения страны. Мобильность трудовых ресурсов |
Социальные гарантии (социальное страхование по старости, безработице и болезни). Гарантии по качеству условий труда. Общественная забота о нуждах сотрудников |
|
CD О CD S о о о |
CD CD 1 т со |
Ресурсные, бюджетные, финансовые, инвестиционные ограничения. Используемые технологии |
Финансовая мотивация сотрудников. Мониторинг финансово-хозяйственной деятельности |
CD 3 CD СО |
Платежеспособный спрос. Диспропорции в оплате труда. Налоговые отчисления. Технологический уклад |
Альтернативные источники финансирования (в том числе кредитное финансирование). Налоговые льготы. Соответствие приоритетам развития экономики страны |
Рис. 1. Матрица социальных и экономических ограничений и возможностей компании
Социальные возможности определяют уровень развития социальной среды компании, способной качественным образом стимулировать сотрудников к достижению ключевых показателей финансово-хозяйственной деятельности за счет улучшения условий труда и повышения социальных гарантий сотрудников компании.
Экономические ограничения компании представляют собой совокупность факторов и элементов, определяющих предел финансовых результатов деятельности компании. При этом венгерский ученый Я. Корнаи в своих работах «Антиравновесие», «Дефицит» и многих других, опубликованных в 60–70-е годы ХХ века, выделяет три группы экономических ограничений:
-
– «ограничения, обусловленные ресурсами;
-
– ограничения, обусловленные спросом;
-
– бюджетные ограничения» [3, с. 71].
Экономические возможности определяют направления повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности компании за счет альтернативных вариантов повышения результативности привлечения и использования финансовых ресурсов.
Следует отметить, что при правильном и эффективном управлении социальными и экономическими ограничениями, полученные результаты финансово-хозяйственной деятельности компаний могут превышать планируемые. Поэтому особенно важным для компаний является комплексное изучение социально-экономических ограничений совместно с их возможностями.
Анализ государственных программ свидетельствует о постепенном смещении приоритетов в значимости социальных задач по сравнению с чисто экономическими. Эти тенденции являются благоприятными в условиях рыночной экономики. При этом, как отмечает Г. Ветров, «политика в развитых странах Запада издавна носит не экономический, а чисто социальный характер. Там принято считать, и не без оснований, что развитие экономики предопределяется деятельностью частного бизнеса, а дело государства – следить за тем, чтобы эта деятельность, нацеленная на увеличение собственной прибыли фирмы, не приводила к чрезмерным перекосам в социальной сфере» [4, с. 24–25].
Однако на сегодняшний день большинство государственных программ в нашей стране по-прежнему ориентировано на решение в основном экономических задач при со- циальных ограничениях – вместо того, чтобы решать социальные задачи при экономических ограничениях.
Компании, осуществляющие страховую деятельность, в первую очередь нацелены на защиту имущественных интересов страхователей при наступлении определенных страховых событий за счет страховых резервов и собственных средств. Страховая деятельность выражается:
-
– в заключении и исполнении договоров страхования;
-
– в формировании страховых резервов и фондов;
-
– в актуарных расчетах;
-
– в предупреждении страховых случаев и минимизации убытков;
-
– в андеррайтинговой оценке;
-
– в осуществлении страховых выплат;
-
– в инвестировании страховых резервов и собственных средств;
-
– в выдаче займов по накопительному страхованию жизни;
-
– в других действиях.
Целевой установкой деятельности страховой компании является удовлетворение потребностей страхователей в надежной страховой защите за счет формирования, распределения и использования страховых резервов. При этом деятельность страховых компаний находится в зависимости от сложившихся социальных и экономических ограничений и возможностей, представленных на рис. 2.
Ограничения |
Возможности |
||
CD ZE CD J О О |
CD I CD 1- T co |
Нормы социального поведения и моральноэтические установки сотрудников. Внутрикорпоративная культура. Уровень образования и квалификация персонала |
Комфортность и безопасность условий труда сотрудников. Участие сотрудников в общекорпоративном управлении (решении общекорпоративных проблем) |
CD I 3 CD CD |
Численность и уровень старения населения. Мобильность трудовых ресурсов. Общественное мнение. Уровень развития страховой культуры |
Социальные гарантии. Общественная забота о нуждах сотрудников |
|
CD О CD s о I о О |
CD I I CD 1- T CD |
Методика расчета тарифов по добровольному страхованию. Минимальный размер страховой премии. Порядок формирования и использования страховых резервов. Размер уставного капитала. Правила страхования. Срок страхования. Виды лицензий на страховую деятельность. Страховые технологии |
Финансовая мотивация сотрудников. Снижение страхового тарифа за счет увеличения страхового портфеля. Регулирование страхового тарифа за счет размера прибыли. Расширение объема страховой ответственности. Новые страховые продукты. Оптимизация расходов на ведение дела и предупредительные мероприятия. Расширение числа страховых посредников. Проведение комплексного мониторинга страховой деятельности. Дополнительная эмиссия акций и конвертация облигаций в акции акционерных страховых компаний |
CD I 3 CD CD |
Диспропорции в оплате труда. Платежеспособный спрос. Минимальный размер уставного капитала. Требования к размеру маржи платежеспособности. Правила размещения страховщиками страховых резервов. Требования к раскрытию информации. Максимальная ответственность по отдельному риску. Тарифы по обязательному страхованию. Требования к объемам и направлениям инвестирования. Уровень инфляции и процентной ставки. Состояние фондового рынка. Конъюнктура мирового страхового рынка |
Расширение страховых рисков. Расширение обязательных видов страхования. Использование механизмов сострахования и перестрахования. Совершенствование процедуры лицензирования. Применение электронного страхования. Усиление ответственности владельцев объектов с массовым пребыванием людей за вред, который может быть причинен жизни, здоровью и имуществу. Альтернативные источники финансирования. Государственные программы по стимулированию развития новых видов страхования |
Рис. 2. Матрица социальных и экономических ограничений и возможностей страховых компаний
Таким образом, комплексный учет социальных и экономических ограничений и возможностей для страховых компаний является условием эффективности формирования и реализации финансовых стратегий, которые могут способствовать достижению высоких финансовых результатов, обеспечению финансовой устойчивости и удовлетворению потребностей страхователей в надежной страховой защите.
Ссылки:
-
1. Михайлов В.В. Базовые формы социальных ограничений // Ученые записки Таврического национального университета им. В.И. Вернадского. Серия «Философия. Социология». 2008. Т. 21 (60). № 3.
-
2. Чижевский А.Л. Физические факторы исторического процесса. Калуга, 1924.
-
3. Корнаи Я. Дефицит. М., 1990.
-
4. Ветров Г.Ю. Городской альманах. Вып. 4. М., 2009.
Список литературы Экономические и социальные ограничения и возможности страховых компаний
- Михайлов В.В. Базовые формы социальных ограничений//Ученые записки Таврического национального университета им. В.И. Вернадского. Серия «Философия. Социология». 2008. Т. 21 (60). № 3.
- Чижевский А.Л. Физические факторы исторического процесса. Калуга, 1924.
- Корнаи Я. Дефицит. М., 1990.
- Ветров Г.Ю. Городской альманах. Вып. 4. М., 2009.