К вопросу управления банковскими рисками в условиях неопределенности

Современное положение России в глобальной экономике не соответствует ее природному, научно-техническому, интеллектуальному и духовному потенциалам [1]. Нынешнее развитие рыночных отношений характеризуется кризисом экономики, отличительными чертами которого являются санкции, влияющие на ограничение импорта некоторых товаров, на падение цен на нефть, на инфляционные процессы. Кризисные явления серьезно отразились и а банковском секторе. В настоящее время банковский сектор экономики находится не в самом лучшем положении в сравнении с состоянием российской промышленности. Такое положение дел подтверждается лишением Центробанком РФ ряда коммерческих банков лицензий. Однако для российского банковского сектора 2017 год оказался достаточно сложным в институциональном плане, что было связано, прежде всего, с большим количеством крупных отзывов лицензий и санаций банков (более 60 с начала года) и других финансовых компаний (в 2016 году более 100 банков лишились лицензий добровольно и принудительно)[2]. Представляется, что это всего лишь, так сказать, «вершина айсберга». При этом из-за подобных событий предприниматели могут нести существенные потери и это, к сожалению, стало происходить довольно часто. А предположить заранее, что обслуживающий банк окажется на пороге санации и несостоятельности до последнего момента просто невозможно.

Сотрудничество коммерческой организации с банком в современных условиях экономики становится многообразным. Например, при выдаче ссуды банк предлагает заемщику комплекс услуг различной степени маржинальности. Обычно подобные предложения могут включать: расчетно-кассовое обслуживание; использование платежных терминалов; зарплатные проекты, основанные на пластиковых картах; другие виды «нагрузки». Этот факт говорит о том, что риски, присущие банковской сфере стали представлять интерес и для самих клиентов. Причем чем крупнее клиент, тем интерес возникает все больше. Проблема участия государства в экономике страны является основной для любого государства [3]. Банк это такая же коммерческая организация, наделенная законодательством и ЦБ РФ определенными полномочиями и осуществляющая свою деятельность в условиях рыночной неопределенности, что и объясняет сущность банковских рисков и неизбежность потерь. Под банковскими рисками мы понимаем возможность наступления неблагоприятных событий вследствие принятия кредитной организацией определенных решений в различных областях: финансовых операций, в области управления, и взаимодействия с клиентами. Такие события могут повлиять на возникновение вероятных событий, которые в результате приведут к частичной, либо полной потере ресурсов банка и уменьшению экономической выгоды, или ее неполучению. Сущность банковских рисков остается неизменной, а вот их содержательная сторона периодически переживает различного рода трансформации, что обусловлено происходящими процессами. Отметим некоторые из них. Во-первых, это структурные изменения в рынке кредитных услуг; во-вторых, это процентные колебания, возникающие на фоне санаций, кризиса и обусловленные принципами денежной политики; в-третьих, это стагнация экономического роста; в-четвертых, увеличение кредитного и процентного рисков; в-пятых, повышение опасности иммобилизации активов банков.

Рассматривая банковские риски, следует сказать, прежде всего, о внутренних рисках, присущих банковской деятельности и определенных сущностью отрасли финансовых посреднических услуг. К внешним причинам, оказывающих воздействие на данную сферу услуг можно отнести, следующие:

международные; политические; экономические; технологические; социальные; демографические и т.д.

Так, операционные риски, которые могут возникать в связи с ошибками управления кредитным учреждением. Кредитный, валютный, процентный риски, в первую очередь, связаны с триединой целью рассматриваемого бизнеса, состоящей в следующем:

• •   удовлетворении рыночного запроса, ориентированного на обеспечение

движения денежных средств в экономике;

• •   развитии и сохранении репутации самого надежного и безопасного

финансового партнера бизнеса и населения, стабильного работодателя;

• •    получении    запланированной экономической выгоды, приращении

стоимости бизнеса и доходов собственников.

Процентный риск связан с вероятностью изменения процентных ставок и, так или иначе, отражает угрозы динамики конъюнктуры кредитного рынка. Само изменение рыночных ставок значительно влияет на размер разницы между операционными доходами и расходами деятельности организации. При этом качество управления портфельными инвестициями и конъюнктура фондового рынка определяют размер рыночного риска, возникновение которого обусловлено снижением стоимости кредитов, взятых под фиксированный процент, или ценных бумаг, которые имеют фиксированный доход.

Безусловно, одной из задач остается управления банковскими рисками. В современных условиях деятельность банковского сектора характеризуется высокой степенью зарегулированности. Функции по контролю и надзору возложены на Центробанк РФ. Но по своей сути, данная отрасль представляет собой «государство в государстве», деятельность которого регулируется огромным количеством предписаний и указаний, в том числе и управление рисками. В практической деятельности Центробанк опирается     на рекомендации, разработанные Базелевским комитетом по банковскому надзору, созданный ЦБ стран G10 в 1975 году после банкротств крупных финансовых институтов. [4].

Для ограничения, например, финансовых рисков можно отнести метод объединения рисков, т.е. снижение уровня рисков по средствам превращения спонтанных убытков банка в его постоянные издержки. Еще один способ минимизации рисков это вариант возможного распределения рисков, т.е. разделение убытков между участниками объединения, например, между филиалами кредитной организации. Как альтернативные варианты можно использовать: лимитирование рисков (установка определенных допустимых пределов финансового риска), диверсификацию (контроль над рисками активов банка) и хеджирование (осуществление балансирующих трансакций) [5].

Таким образом, возникновение банковских рисков обусловлено спецификой данного рода деятельности. В связи с этим перед каждым коммерческим банков встает задача по повышению качества и уровня банковского менеджмента и его составляющих: риск – менеджмента; организации и маркетинга; финансового менеджмента [6].