Качество кредитного портфеля банка

Кредитный портфель - это совокупность активов банка в виде краткосрочных, долгосрочных и просроченных ссуд, выданных межбанковских кредитов, а также других активов кредитного характера, сгруппированных по критериям кредитного риска, доходности и ликвидности [3]. Под качеством кредитного портфеля понимается такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при возможном уровне кредитного риска и ликвидности баланса.

Выделяют следующие критерии качества кредитного портфеля:

• •    доходность,

• •    ликвидность,

• •    рискованность.

Доходность кредитного портфеля в общем виде определяется исходя из уровня процентной ставки, которая рассчитывается по всей совокупности установленных кредитов.

Размер процентной ставки показывает величину кредита для банка-кредитора, а также стоимость права использования кредитуемой суммы заемщиком. Процентная ставка, устанавливаемая банком, зависит от стоимости привлеченных средств кредитного продукта, от потерь кредитного риска, от длительности и цели кредита, от средней цены аналогичного кредитного продукта на рынке.

Основной доход банков формируется за счет процентной маржи, получаемой в результате разницы процентных ставок по предоставленным кредитам и процентных ставок по привлеченным вкладам физических лиц и средствам юридических лиц. В связи с этим банки обязаны отслеживать все колебания в процентных ставках, так как любое их изменение может позитивно или негативно отразиться на величине чистого процентного дохода и, следовательно, привести к финансовым затруднениям или потерям по кредитам.

Следующий критерий - ликвидность кредитного портфеля

Для обеспечения сбалансированной ликвидности важно, чтобы предоставляемые кредиты возвращались в полном объеме и в установленные договорами сроки с тем, чтобы банк имел возможность размещения ресурсов в новые ссуды (или продажи ссуд третьим лицам, благодаря их качеству и доходности) [2]. Все это возможно, благодаря грамотной организации в банке системы управления качеством кредитных вложений и бизнес-процессов, созданию эффективной системы управления рисками.

Рискованность - это риск потерь, которые возникают вследствие дефолта у кредитора или контрагента, носящий совокупный характер.

Кредитный риск, связанный с кредитным портфелем, - это риск потерь, которые возникают вследствие дефолта у кредитора или контрагента, носящий совокупный характер. Кредитный риск, которому подвергается коммерческий банк, зависит от ряда факторов, характеризующих проводимую банком кредитную политику и, как следствие, качество кредитного портфеля и кредитные процессы[2].

Значимость названных критериев будет изменяться от условий, места функционирования банка, его стратегии.