Когнитивный диссонанс при разработке частных финансовых решений

Рассматриваются вопросы учета когнитивной составляющей при принятии управленческих решений в сфере управления финансами организаций и управления личными финансами.

Когнитивный диссонанс, финансовое решение, рефлексия, лицо принимающее решение, управление.

Принятие и разработка финансового решения — важнейший этап деятельности организации. Как и любая другая сфера принятия решений, финансовые решения предполагают выбор из двух или более направлений действий [1]. Любое решение связано с человеком, поэтому с психологической точки зрения принятие решения — это всегда критический момент поведенческого акта.

Когнитивный диссонанс — эмоциональное состояние конфликта, если индивид имеет не согласующиеся между собой знания или установки [2].

Если человек начинает воспринимать и осознавать такое рассогласование, то это порождает в его психике дискомфорт и побуждает избавиться от диссонанса или хотя бы свести его к минимуму [3].

Важным замечанием является то, что человек должен чувствовать ответственность за принимаемое решение, в ином случае диссонанса не возникает.

Автором теории когнитивного диссонанса является Леон Фестингер, который впервые изложил ее принципы в 1957 году.

Одним из самых интересных, на мой взгляд, моментов теории когнитивного диссонанса является утверждение, что поведение человека, не соответствующее его установке, приводит к изменению его установки с тем, чтобы привести ее в соответствие с уже совершенными действиями. В частности, если человека вынудить публично сделать заявление, противоречащее его убеждениям, то конфликт между установкой и публичным заявлением побудит его изменить свои убеждения. Причем чем у человека меньше мотивация к совершению поступка, противоречащего его установкам и убеждениям, тем с большей вероятностью изменятся его убеждения. Проще говоря, чем меньше вознаграждения получает индивид за свое поведение, тем больше вероятность, что он изменит свои взгляды [4].

Данная теория часто находит убедительное и нередко драматическое подтверждение в жизни, в частности в области разработки финансовых решений.

Исследуя процессы принятия решений [5], учеными было выявлено множество специфических особенностей поведения людей, связанных с взаимным наложением индивидуальных и групповых процессов выбора — психологических феноменов. Данные феномены применимы к разработке финансовых решений.

Феномен Ирвина — это подсознательное завышение значимости и вероятности желательного результата решения и занижения вероятности нежелательного.

Феномен «позитивного сдвига» Стоунера говорит о том, что групповые решения более рискованны, чем индивидуальные. Группа принимает не более рискованные решения, чем любой из её членов, а идёт на уровень риска, предлагаемый самым рискованным её членом, который естественно выше среднего группового.

«Аналитический паралич» Планкетта и Хейла — сбор информации из средства принятия решения превращается в самоцель.

«Ослепление решением» Планкетта и Хейла — аналогичный сдвиг цели на средства происходит при ранжировании альтернатив.

«Излюбленная альтернатива» Планкетта и Хейла — следствие стереотипного видения руководителем ситуаций и проблем и способов выхода из неё. Руководитель склонен принимать «любимое решение» [6].

О данном феномене также писал американский экономист Нассим Николас Талеб: «нам мешает то, что мы слишком зацикливаемся на известном, мы склонны изучать подробности, а не картину в целом» [7].

«Groupthink» Яниса - неологизм, означающий деформацию мышления индивидов, принимающих решение в группе.

Важным дополнением к перечню феноменов является утверждение Нассима Николаса Талеба о том, что «литературно образованный ум легко путает шум со смыслом: у людей нет врожденной способности находить различия между случайной (самособравшейся) структурой и точно выраженным сообщением» [8].

В заключении отмечу, что, по моему мнению, применение когнитивной теории в финансовой сфере мало изучено и является чрезвычайно актуальным [9]. Изучение когнитивной теории необходимо для более глубокого понимания процессов принятия финансовых решений, учета психологических аспектов поведения лиц принимающих решения, выявления психологических ошибок и в конечном итоге принятия эффективных финансовых решений.