Конкурентоспособность банков и методы ее оценки

Конкурентоспособная финансово-банковская система является неотъемлемым условием построения здоровой экономики страны: конкурентоспособность банковских структур является одновременно показателем не только стабильности финансовой системы, но также и показателем эффективности менеджмента во всех сферах экономики.

Ужесточение конкуренции на внутренних и внешних рынках, а также процессы интернационализации и глобализации требуют оптимального использования банками своего конкурентного потенциала. В таких условиях имеют возможность развиваться и поддерживать свою деятельность на рынке те банки, которые обладают высокой конкурентоспособностью — характеристикой, включающей в себя и финансовые, и нефинансовые показатели. В целях достижения и сохранения конкурентоспособности коммерческих банков необходим четко отлаженный механизм управления, включающий организацию и проведение комплекса мер по сохранению их конкурентного положения. Одним из элементов такого механизма является оценка конкурентоспособности, направленная на выявление факторов, способствующих позитивной динамике и оптимизации деятельности. Таким образом, изучение и анализ деятельности коммерческих банков в современных условиях и вопросов повышения эффективности оценки их конкурентоспособности является актуальной и практически значимой темой для исследования.

Конкурентные преимущества банков являются основой создания и поддержания банковской конкурентоспособности. Коммерческий банк, сумевший создать, поддерживать и умело использовать конкурентные преимущества, становится конкурентоспособным. [1] Под факторами, влияющими на конкурентоспособность банка, понимают состояния, характеристики и свойства систем, в рамках которых позиционируется банк. Факторы определяют средства и способы использования резервов конкурентоспособности. Факторы могут воздействовать как в сторону повышения конкурентоспособности организации, так и в сторону ее понижения. Факторы определяют средства и способы использования резервов конкурентоспособности. Но наличие самих факторов недостаточно для обеспечения конкурентоспособности. Все зависит от того, насколько эффективно они используются.

Модель конкурентоспособности банка в целом, банковских услуг, согласно Н. П. Абаевой, Л.Т.Хасановой, представлена в приложении 1. Модель повышения конкурентоспособности банка включает в себя повышение конкурентоспособности в трех направлениях: повышение эффективности использования ресурсных конкурентных преимуществ, повышение конкурентоспособности банковских услуг и повышение конкурентоспособности управленческих решений. [1]

На конкурентоспособность отдельного банка оказывают влияние различные внутренние и внешние факторы. Внешние факторы задают условия, в рамках которых банку необходимо развиваться и к которым ему нужно приспосабливаться. Внутренние факторы поддаются воздействию самого банка; тем самым кредитное учреждение имеет возможность, изменяя условия протекания внутренних процессов, завоевывать и удерживать конкурентные преимущества.

Факторы также могут подразделены на качественные и количественные. Количественными считаются факторы, которые выражают количественную определенность явлений. Качественные факторы определяют внутренние качества, признаки и особенности изучаемых объектов (производительность труда, качество продукции, рентабельность и т.д.) (см. Прил. 1).

Одним из этапов в управлении конкурентоспособностью банка, и в частности банковских услуг, является ее оценка. Единой методики ее измерения не существует.

Оценка конкурентоспособности банка — это интегральная характеристика рассматриваемого банка, при осуществлении которой исследователи исходят из предположения, что банк будет рационально использовать весь располагаемый потенциал, составные части которого должны быть консервативно оценены. Данная процедура должна проходить по заранее определенному алгоритму, включающему в себя математические и статистические расчеты. Проведение процедуры оценки позволяет не только найти конкретный уровень конкурентоспособности коммерческого банка, но и проанализировать глубинные причины возникновения проблем в основных сферах работы, одновременно дать оценку действиям банков-конкурентов, выявить тенденции и конкретные действия, которые предпринимают банки-конкуренты для внедрения в рассматриваемом банке лучших, инновационных решений.

Методика оценки конкурентоспособности банка базируется на:

• -    системе внутренней отчетности;

• -    системе сбора внешней информации;

• -    системе анализа информации;

• -    системе маркетинговых исследований. [2]

В целом анализ состояния кредитных организаций в Росии осуществляют:

• -    Центральный Банк РФ;

• -    специализированные рейтинговые агентства;

• -    коммерческие банки.[2]

Оценка деятельности банка может проводиться по частным, разработанным различными авторами методикам. Каждый из указанных субъектов анализа преследует собственные цели: Центральный Банк выполняет надзорные функции; кредитные организации осуществляют данную работу в рамках системы управления рисками и т.д.

Особенности применения маркетинговой информации, а также преследуемые цели анализа кредитных организаций обуславливают различия существующих методик по оценке их деятельности. Так, многие из них строятся на выявлении финансового положения банка, в результате применения других - определяется степень его надежности, платежеспособности или устойчивости. В большинстве случаев получаемый итоговый показатель работы кредитной организации является односторонним, и, несмотря на практическую значимость при проведении исследования, не может служить характеристикой общего уровня банковской системы. [2] По этой причине, применение многих подобных методик    целесообразно рассматривать    как часть    оценки конкурентоспособности кредитных организаций, предполагающей анализ важнейших сторон их деятельности.

Наиболее известные методики оценки конкурентоспособности банковских структур:

• •     БанкаРоссии;

• •    CAMELS;

• •     Кромонова В.;

• •     Рейтингового агентства «Эксперт РА»;

• •     Захарьяна А. Г.

Особое место при оценке конкурентоспособности банков занимает система нормативов Центрального банка России, которая используется в качестве базовой во многих российских методиках. [3] Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране.

Инструкцией ЦБ РФ от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обяхательных нормативах банков» установлены следующие обязательные нормативы банков:

• •     достаточности собственных средств (капитала) – Н1;

• •     ликвидности – Н2, Н3, Н4;

• •     максимального размера риска на одного заемщика или группу

связанных заемщиков – Н6;

• •     максимального размера крупных кредитных рисков – Н7;

• •     максимального размера кредитов, банковских гарантий и

• поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) – Н9.1;

• •     совокупной величины риска по инсайдерам банка – Н10.1.;

• •     использования собственных средств (капитала) банков для

приобретения акций (долей) других юридических лиц - Н12. [3]

Соответствие показателей коммерческого банка нормативам Банка России обязательно для исполнения на законодательном уровне. Нормативы достаточно хорошо описывают финансовое положение банка и его способность выполнять свои обязательства по отношению к стейкхолдерам. Однако при этом они не учитывают важные качественные составляющие конкурентоспособности банка, такие как: имидж банка, состояние населения региона, качество клиентской базы и т.д.

Методика CAMEL предполагает разделение общей надежности банка на 6 основных компонент (см. прил. 2). общая надежность банка распадается на шесть основных компонент, которые распадаются на более мелкие составляющие. Сapital adequacy, или достаточность капитала являет собой стандартизированные требования для банков и других финансовых учреждений, согласно которым определяется, сколько капитала необходимо удерживать. Asset quality, или качество активов. Активы банка отражают его текущее состояние и вероятность его улучшения или ухудшения в современных экономических условиях, в рамках существующих тенденций и практик. Management, или качество управления. Менеджмент является одной из ключевых характеристик его деятельности, отражающий способность банка вовремя диагностировать возможные риски и реагировать на них. Еarnings, или прибыльность. Деятельность кредитной организации зависит от ее способности получать прибыль, которая позволяет финансировать расширение деятельности, оставаться конкурентоспособным на рынке и увеличивать капитал. Liquidity, или ликвидность. Система CAMELS определяет достаточность ликвидности банка с точки зрения своевременного исполнения своих обязательств. Банковской ликвидностью является способность выполнять обязательства, не допуская возникновения неподъемных убытков. [4]

Sensitivity to risk, или чувствительность к риску. Показатель, дающий картину зависимости финансового состояния банка от изменения процентных ставок.

Каждый компонент оценивается по пятибалльной системе (1 – здоровый, 2 – удовлетворительный, 3 – посредственный, 4 – критический и 5 – неудовлетворительный).

Данная система имеет ряд недостатков. Во-первых, четко не формализовано, как эксперт, имея представление о значениях “мелких” составляющих, должен выставлять балльные оценки основных компонент.

Во-вторых, представляется некорректным способ получения итогового показателя надежности банка, предполагающий простое суммирование балльных оценок компонент надежности. Балльные оценки имеют нечисловую природу, поэтому нельзя с ними работать как с обычными числами. Предпочтительней использовать более совершенные методы, в том числе учитывающие различную степень влияния компонент методики на общую оценку банка. [4] Кроме того, оценки сильно зависят от компетентности и объективности экспертов. Также, система достаточно американизирована и требует адаптации для реализации в российских условиях.

Достоинства системы: стандартизация, т.е. применимость к различным кредитным организациям в разных странах. Комплексный характер оценки деятельности кредитной организации, который основан на мотивированном суждении специалистов банковского надзора. Система включает в себя все важнейшие компоненты устойчивости банка; она ясна и легко доступна для понимания, основана на математическом аппарате.

В основу методики, разработанной экспертами под руководством Кромонова В., входит расчет: генерального коэффициента надежности, коэффициента мгновенной ликвидности, кросс-коэффициента, генерального коэффициента ликвидности, коэффициента защищенности капитала, коэффициента фондовой капитализации прибыли.

Отечественная методика В. Кромонова нашла достаточно широкое применение в российской практике финансовой оценки банков. Исходной информацией для расчетов служат балансы банков по счетам второго порядка, данные которых группируется в экономически однородные группы:

уставный фонд (УФ), собственный капитал (К), обязательства до востребования (ОВ), суммарные обязательства (СО), ликвидные активы (ЛА), работающие активы (АР), защита капитала (ЗК), фонд обязательных резервов (ФОР).

Исходя из агрегированных данных, рассчитываются шесть коэффициентов. Максимальная величина индекса надежности равна 100. Предполагается, что, чем выше данный индекс, тем более надежен и финансово устойчив банк. Оптимальным с точки зрения надежности считается банк, имеющий следующие характеристики:

• •    вкладывает в работающие активы средства в размере собственного капитала;

• •    содержит в ликвидной форме средства в объеме, равном обязательствам до востребования;

• •    имеет в три раза больше обязательств, чем работающих активов;

• •    содержит в ликвидной форме и в виде капитальных вложений средства в объеме равном суммарным обязательствам;

• •    капитал банка инвестирован в недвижимость и материальные ценности;

• •    обладает капиталом в три раза большим, чем уставный фонд. [5]

Методика отличается доступностью и простотой. Однако она носит субъективный характер, поскольку выбор параметров, необходимых для участия банка в рейтинге, необоснован.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» оценивает банки по разработанной им оригинальной методике, включающей финансовый анализ их деятельности, определяющий текущую платежеспособность и качественную оценку характеристик риска банков, отражающую общую устойчивость. Рейтинг кредитоспособности банка представляет собой мнение о способности банка своевременно и в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства. [7]. Рейтинговая оценка, присваиваемая агентством, адаптирована к специфическим особенностям российского банковского рынка и не учитывает странового риска России. Методика «Эксперт РА» включает анализ трех блоков: внутренняя кредитоспособность банка, факторы поддержки и подверженность стресс-факторам (см. прил. 3). Внутренняя кредитоспособность банка оценивается по трем составляющим: рыночные позиции (вес раздела 15%), финансовый анализ (вес – 73%) и управление и риск-менеджмент (вес – 12%).

В процессе анализа стратегического обеспечения Агенством оценивается адекватность стратегии банка текущему состоянию экономики, выполнение стратегий прошлых лет, реалистичность планов, а также организация планирования в целом. [7]

Экспертная оценка комплексной устойчивости коммерческого банка Захарьян А.Г. основана на предположении о том, что такая оценка должна проводиться сотрудниками банка на постоянной основе, и которая должна охватывать все аспекты деятельности банка и выявление тех, на которые будет направлено управляющее воздействие уполномоченных подразделений банка. Процесс реализации метода экспертных оценок состоит в формировании экспертной группы (члены которой долны быть высококвалифицированными и компетентными в своей области, а также обладать независимым мышлением), проведении среди них опроса и его последующего анализа.

Экспертами оцениваются следующие показатели:

• •    показатели капитальной устойчивости (нормативы Н1, Н6, вклады, размер капитала);

• •    показатели финансовой устойчивости (оценка безнадежных и просроченных ссуд, нормативы Н2,Н3, Н7, прибыль и совокупные активы, доходы и расходы, обязательства до востребования и т.д.);

• •    показатели организационно-структурной устойчивости (соответствие организационной структуры целям и задачам коммерческого банка, соответствие числа сотрудников объему выполняемых работ, скорость реакции коммерческого банка на изменения, степень координации функционирования всех структурных подразделений банка, наличие оптимальной системы контроля и т.д.);

• •    показатели информационно-технологической устойчивости (открытость, безопасность, простота информационных систем банка, их конкурентоспособность, скорость реакции банка на технологические нововведения, экономическая эффективность, качество оформления результатов работы банка, степень удовлетворения клиентов и т.д.);

• •    показатели коммерческой устойчивости (участие банка в государственных программах, качество рекламы и уровень связи с общественностью, эффективность обслуживания клиентов и т.д.);

• •    показатели функциональной устойчивости (привлекательность банковских продуктов относительно конкурентов, соответствие специализации банка его целям и задачам, эффективность банковских продуктов - отношение доходов от реализации продуктов к издержакм на их производство, а также степень удовлетворения клиента в разрезе динамики их числа и количества обращений за услугами). [6]

Таким образом, большинство существующих методик, предусматривающих как оценку платежеспособности, устойчивости, так и общего уровня конкурентоспособности банка, сводятся к анализу количественной стороны его деятельности, абсолютно не затрагивая ее качественную характеристику.

Отмечено отсутствие глубоких теоретических и практических работ и фрагментный характер исследований, не затрагивающий многих важных аспектов банковской конкурентоспособности.

В этой связи, весьма актуальным является поиск и возможность применения методики оценки конкурентоспособности коммерческого банка, которая включала бы анализ важнейших направлений его деятельности и являлась универсальной для заинтересованных субъектов финансового рынка, чему и посвящены дальнейшие исследования.