Корреляция комплаенс и внутреннего контроля на уровне коммерческих и кредитных учреждений
Автор: Юлия Васильевна Каприян, Ирина Вильевна Толмачева
Журнал: Теория и практика общественного развития @teoria-practica
Рубрика: Экономика
Статья в выпуске: 7, 2021 года.
Бесплатный доступ
В статье рассматривается система комплаенс-контроля, направленная на контроль деятельности экономических субъектов в целях предотвращения репутационных рисков, приводящих к уменьшению количества партнеров, потребителей и, следовательно, прибыли. Авторами дается определение комплаенс-контроля как совокупности действий, методов и приемов, применяемых для проверки соответствия установленным требованиям, которые регулируют ту или иную сферу деятельности компаний. Кратко рассматривается история возникновения комплаенс-контроля и особенности его реализации на территории отдельных стран. Особое внимание уделяется Республике Молдова и проблемам, с которыми сталкиваются коммерческие и кредитные учреждения при проведении комплаенс-контроля. Выделяются его функции, направления и необходимые элементы, а также отличия от внутреннего контроля организации. Характеризуются риски, связанные с комплаенс-контролем, отмечается необходимость их предотвращения.
Бизнес, комплаенс-контроль, эффективность, экономическая прибыль, деловая репутация, репутационные риски, внутренний контроль
Короткий адрес: https://sciup.org/149132260
IDR: 149132260 | DOI: 10.24158/tipor.2021.7.9
Список литературы Корреляция комплаенс и внутреннего контроля на уровне коммерческих и кредитных учреждений
- Резниченко С.М., Сафонова М.Ф., Швырева О.И. Современные системы внутреннего контроля. Ростов н/Д, 2016. 510 с.
- Международный бизнес / Н.В. Трифонова [и др.]. СПб., 2018. 704 с.
- Ермаков С.Л., Фролова Е.Е. Комплаенс в сфере финансовых услуг как правовая основа экономической стабильности // Правозащитник. 2017. № 2. С. 131–134.
- Detecting regulatory compliance for business process models through semantic annotations / G. Governatori [et al.] // Busi-ness Process Management Workshops. BPM 2008. Lecture Notes in Business Information Processing. Vol. 17. Berlin; Hei-delberg, 2009. P. 5–17. https://doi.org/10.1007/978-3-642-00328-8_2
