Кредитные риски в банковской деятельности

Осуществление банковской деятельности подразумевает наличие группы рисков: кредитный, операционный и рыночный. Наиболее опасным среди них является кредитный риск – риск невозврата выданного банком кредита по причине неплатежеспособности заемщика. Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, или по всему кредитному портфелю банка. В связи с этим банковский менеджмент решает одну из важнейших задач – разработка системы управления кредитными рисками в банковской деятельности.

Возникновение кредитных рисков и их величина зависят от различных факторов, которые можно условно разделить на макроэкономические и микроэкономические риски. Среди макроэкономических факторов ведущими являются общее состояние экономики в стране и в регионе, в котором банк осуществляет свою деятельность, и активность денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации. А среди микроэкономических факторов в качестве ведущего выделяют уровень кредитного потенциала коммерческого банка, который напрямую зависит от общей величины мобилизованных ресурсов, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательного их резервирования в Банке России.

Управление кредитным риском, безусловно, является необходимым процессом, т.к. степень его возникновения велика. По данным сайта ЦБ РФ размер просроченной кредиторской задолженности на конец февраля 2017г. Составил 2585,8 млрд.руб. (Таблица 1.)

Таблица 1  – Размер и структура просроченной кредиторской задолженности по видам экономической деятельности, млрд. руб.

Процесс управления кредитным риском проходит несколько этапов:

• -    определение целей, задач кредитной политики банка;

• -    создание административной структуры управления кредитным риском, системы принятия административных решений;

• -    анализ финансового состояния потенциального заемщика;

• -    анализ кредитной истории потенциального заемщика;

• -    разработка и подписание кредитного соглашения;

• -    анализ рисков невозврата кредита;

• -    кредитный мониторинг потенциального заемщика и портфеля ссуд;

• -    применение мер по возврату просроченных ссуд и реализации залогов.

В настоящее время банки используют следующие методы снижения уровня кредитного риска:

• 1.    Установка повышенных процентных ставок для заемщиков с высокой степенью вероятности несвоевременной оплаты процентов или основного долга по долговым обязательствам.

• 2.    Установка обязательства заемщика информировать кредитора о своем финансовом состоянии, полностью погасить кредит при определенных обстоятельствах.

• 3.    Хеджирование (страхование финансовых рисков путем занятия противоположной позиции по активу на рынке) кредитором риска с передачей его страховой компании в обмен на платеж.

• 4.    Сокращение базы риска путем снижения суммы выдаваемых кредитов.

• 5.    Депозитное страхование (данный вид страхования позволяет банкам гарантировать вкладчикам возврат их вкладов в случае несостоятельности банков).

• 6.    Диверсификация банковских активов (размещение их среди большего

• 7.    Передача определенных участков бизнеса в дочерние организации.

• 8.    VAR-подход (установка лимита максимальной потери по каждому исследуемому портфелю).

числа заемщиков).

Каждый банк самостоятельно определяет приемлемый, безопасный для него уровень риска исходя из своего финансового состояния, целей и экономической ситуации в стране. Естественно, уровень кредитного риска должен быть низким, однако, существуют банки, намеренно работающие в сегменте высокорискованного кредитования с целью получения большего дохода от процентов по кредитам. Но это не значит, что подобные банки не стремятся минимизировать свой кредитный риск.

На сегодняшний день роль управления кредитным риском в банковской деятельности значительно возросла. Из-за снижения общего уровня капитала в банковской системе Российской Федерации кредитные организации проводят анализ кредитоспособности потенциального заемщика для того, чтобы определить реальный уровень риска и оценить возможность его принятия на себя. При определении кредитного риска также необходимо учитывать зарубежный опыт корпоративного управления рисками и оценки платёжеспособности потенциальных банковских клиентов.