Кредитный риск и основные способы его минимизации

Всякая деятельность, какой бы она ни была, содержит в себе долю риска. Любая экономическая деятельность подвержена неопределенности, связанной с изменениями обстановки на рынке, то есть в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.

Кредитные операции это самая доходная статья банковского дела. В то же время со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности. Среди них главное место занимает кредитный риск. [1] Под кредитным риском понимается риск того, что финансовые обязательства не будут исполнены клиентами полностью или вовремя, как ожидается или описано в контракте, результатом чего могут явиться финансовые потери для банка. [3]

Прибыльность коммерческого банка находится в непосредственной зависимости от этого вида риска, так как на стоимость кредитной части банковского портфеля оказывают влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов и что отражается на собственном капитале банка. Кредитный риск не является «чистым» внутренним риском кредитора, так как напрямую связан с рисками, которые принимают на себя и несут его контрагенты. Управление этим риском, то есть ее минимизация предполагает анализ всей совокупности рисков заемщиков.

Таблица 1 Анализ средств и обязательств ОАО «Россельхозбанк», тыс.

руб.

Из таблицы видно, что за 2011-2013 гг. величина кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка РФ выросли на 6 155 033 тыс. руб., средства кредитных организаций увеличились на 38%, средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – на 53%, увеличились выпущенные долговые обязательства на 71 205 580 тыс. руб. (т.е. на 73%), также выросли прочие обязательства на 13 632 995 тыс. руб.

Банковским работникам необходимо отдавать себе отчет, что полностью устранить кредитный риск невозможно. Более того, проценты по выданным кредитам по сути, являются платой за риск, который принимает на себя коммерческий банк, выдавая кредит. Чем больше кредитный риск, тем больше и процентная ставка, уплачиваемая по данному кредиту.

Существует два способа минимизации кредитных рисков коммерческого банка.

Во-первых, это диверсификация портфеля ссуд. Суть заключается в предоставлении кредитов большему числу независимых друг от друга клиентов. Также производится распределение кредитов и ценных бумаг по сроку, по назначению кредитов, по виду обеспечения под различные виды активов, по способу установления ставки за кредит. В целях диверсификации банк устанавливает кредитные предельные возможности для заемщиков, сверх которых кредиты не предоставляются вне зависимости от уровня процентной ставки.

Во-вторых, это проведение комплексного анализа потенциальных заемщиков. В этом процессе важным является проведение полного анализа финансового состояния потенциальных заемщиков. Так как в условиях постоянного повышения спроса на кредитные ресурсы над их предложением повышения эффективности процедуры отбора заемщиков становится главной задачей кредитной политики любого банка. Этот анализ предполагает, что банк оптимизирует распределение ссудных ресурсов и из многих потенциальных заемщиков выбирает наиболее надежных. [1]

Таким образом, каждый банк должен думать о минимизации своих рисков, так как это нужно для его выживания, а также для развития банковской системы страны. Для минимизации кредитных рисков необходимо регулярно осуществлять анализ процессов оценки, контроля, наблюдения, возврата кредитов. А также подбирать надежных заемщиков, с помощью изучения и проведения анализа финансового состояния заемщика.