Кредитный риск и управление им в коммерческих банках

Традиционно под кредитным риском понимается вероятность невыполнения обязательств по погашению основного долга и процентов, возникающая в результате нарушения целостности движения стоимости ссуды, обусловленной влиянием различных

Управление кредитным риском является необходимым условием реализации стратегии выживания и развития любого коммерческого банка.

Основные методы управления кредитным риском:

• •    оценка финансового состояния заемщиков, эмитентов ценных бумаг и банков-контрагентов, дальнейший мониторинг их финансового состояния;

• •    лимитирование;

• •    резервирование;

• •    диверсификация;

• •    концентрация кредитного портфеля и инвестиций банка;

• •    контроль за кредитами, выданными ранее;

• •    мониторинг состояния залогов;

• •    разграничение полномочий сотрудников;

• •    установление предельных значений обязательных нормативов в соответствии с законодательством и положениями банка [1].

01.01.2016 и 67,1% на 01.01.2018. АПКР, выданные банкам, за анализируемый период существенно выросли с 4 252,5 млн. руб до 5 185,0 млн. руб., самый же большой уровень АПКР пришёлся на 01.01.2017 – 5 374,1 млн. руб., однако за полгода данный показатель снизился до 3 641,0 млн. руб.

Вполне естественно, что суммы активов, подверженных кредитному риску (АПКР) растут ежегодно. Так, за период 01.01.2016-01.01.2018 доля АПКР в белорусских рублях заметно увеличилась на 6,5 п.п: с 39,9% на 01.01.2016 до 46,4 на 01.01.2018%; за тот же период доля АПКР в иностранной валюте в общей сумме АПКР соответственно снизилась на 6,5%. Увеличение доли АПКР в иностранной валюте на 01.07.2016 объясняется высоким спросом на кредитные ресурсы, выданные банками в иностранной валюте.

Сумма АПКР, предоставленных физическим лицам, с каждым периодом увеличивалась, так же доля в общей сумме АПКР росла с 16,8% на 01.01.2016 на 4,1 п.п. до 20,9% на 01.01.2018. Несмотря на рост АПКР, предоставленных юридическим лицам (за исключением банков) с 01.01.2016 по 01.01.2018 их доля за весь исследуемый период уменьшилась: 72,7% на

Однако своего рода рекордный в настоящее время рост проблемных активов юридических лиц поражает.

Причинами такого роста можно назвать следующее:

• - Нецелевое использование кредитов, предоставленных юридическим лицам;

• - Моральное или физическое старение ценностей;

  -Понижение коэффициентов ликвидности

Основные проблемы банков, связанные с кредитным риском:

• -    Слабое развитие управления рисками;

• -    Слабое внимание банков к банковской деятельности, связанной с управлением банковскими рисками.

• -    Некоторое влияние государства на банки с целью предоставления банками финансовых средств для продолжения деятельности убыточных и низкоэффективных государственных предприятий.

• -    Безработица, наблюдаемая в Республике Беларусь.

• - Устаревшая методика оценки кредитоспособности клиентов.

Проведя анализ активов, подверженных кредитному риску и проблемных активов, можно сделать вывод, что банки выдают кредиты не самым платежеспособным клиентам из года в год. Следующие мероприятия смогут исправить эту ситуацию:

• 1)    Влияние государства на банки с целью обеспечения государственных предприятий кредитами коммерческих банков. Т.о, если государство пересмотрит свою политику в отношении таких государственных предприятий и позволит банкам полностью

самостоятельно принимать решения в отношении выдачи кредитов предприятиям и закрыть или продать часть убыточных предприятий, то через некоторое время будет наблюдаться снижением проблемных активов, а важнейшие показатели банков будут выше и стабильнее.

• 2)    Нужно разработать более точную систему оценки кредитоспособности кредитополучателей и составить её таким образом, чтобы учитывались даже малейшие факторы, способные повлиять на кредитоспособность. Пусть новая методика станет более грузной, но в свою очередь она будет более полно отражать истинное состояние клиента, будь это физическое или юридическое лицо. Для предприятий, цель которых – получение кредита в крупных размерах, можно проводить упрощенные аудиторские проверки предприятий для выявления возможных скрываемых факторов, способных повлиять на решение банков о выдаче кредита.

• 3)    В связи с разработкой и введением в использование межбанковской системой идентификации клиентов, анализ кредитоспособности клиентов должен существенно подняться. Так, данная система будет содержать максимально полный объём о клиентах одних банков, который может задействовать в своей деятельности любой другой банк в Республике Беларусь.

• 4)    Государственные предприятия должны получать кредиты на общих рыночных условиях. Т.е. льготное кредитование должно быть отменено для большинства предприятий за исключением предприятий, обеспечивающих нужды обороны, медицины и образования. А после закрыть устойчиво убыточные предприятия. На самом деле это приведет к экономии средств [2].

• 5)    Создание резервов по проблемным активам и активам, подверженным кредитному риску, не соответствует уровню данных активов. Так, если придётся возмещать существенную часть выданных средств, то у банков не хватит средств, размещенных в резерве.

Слабое желание банков признавать важность управления не только кредитным, но и всеми рисками может повлечь за собой отрицательные последствия. Т.о. реализация вышеизложенных мероприятий окажет положительное влияние на деятельность банков.