Кредитный риск коммерческого банка

• 1.    Клёцина И.С. Психология гендерных отношений: теория и практика / И.С. Клёцина. – СПб.: Алетейя, 2004. – 408 с.

• 2.    Клецина И.С. Формирование гендерной компетентности как задача гендерного образования в высшей школе // Гуманитарное образование и социальный контекст: гендерные проблемы: Материалы Международной научной конференции. СПб, 25-28 июня 2007 г./ Отв. ред. О.В. Попова. – СПб.: Изд. Дом СПб ГУ, 2007. – 455 с.

• 3.    Сёменова Л.Э. Содержание основных моделей процесса социализации в современном обществе // Ярославский педагогический вестник. – 2009. - № 3. – С.76 – 86.

• 4.    Скотт Дж. Гендер: полезная категория исторического анализа // Гендерные исследования, N 5 (2/2000): Харьковский центр гендерных

• 5.    Словарь гендерных терминов / Под ред. А. А. Денисовой / Региональная общественная организация "Восток-Запад: Женские Инновационные Проекты". М.: Информация XXI век, 2002. 256 с.

• 6.    Тукачева Ю.С. Гендерная парадигма в образовании // Народное образование. Педагогика. – 2011. – № 1–2. С. 66–70.

• 7.    Штылева Л.В. Фактор пола в образовании: гендерный подход в анализе / Л.В. Штылева. – М. ПЕР СЭ, 2008. – 316 с.

• 8.    Каменская Е. Н. Гендерный подход в педагогике. дис. … докт педаг. наук : 13.00.01 / Каменская Елена Николаевна. Ростов-на-Дону, 2006 – 385 с. Режим    доступа http://www.dissercat.com/content/gendernyi-podkhod-v-

• pedagogike.

• 9.    Константинова О.А. Гендерный подход к обучению школьников: дис. … канд. педаг. наук : 13.00.01 / Константинова, Ольга Александровна. Саратов, 2005 – 173 с.: Режим доступа http://www.dissercat.com/content/gendernyi-

• podkhod-k-obucheniyu-shkolnikov.

исследований. С. 142-170.

Теряева А.С.

старший преподаватель базовой кафедры современного банковского дела Кащук Д.В.

студент 4го курса Комсков А.С.

студент 4го курса

Школа экономики и менеджмента

ФГАОУ ВПО «ДВФУ»

Россия, г. Владивосток КРЕДИТНЫЙ РИСК КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Кредитные операции коммерческих банков являются одними из важнейших видов банковской деятельности.

На фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но вместе с тем – наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска. Кредитный риск представляет собой риск невыполнения третьей стороной кредитных обязательств перед кредитной организацией.[1]

Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ссудным операциям, которые отражаются на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций. Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.

Во-первых, всегда существует вероятность того, что заемщик не захочет выплатить долг, когда подойдет срок его погашения. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т. д.).

В-третьих, кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации. Можно сказать, что кредитный риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска.[2]

Осуществляя кредитные операции, банк-кредитор преследует одну цель – получить доход, увеличить свой капитал, а поскольку основную часть прибыли кредитная организация получает от ссудных операций, то важность минимизации именно кредитного риска становится очевидной. К сожалению, условия российской экономики способствуют увеличению риска в данной области банковской деятельности. Это и техническая отсталость производства, и низкое качество продукции при высокой себестоимости и, как следствие, ее неконкурентоспособность и т. д. Поэтому при разработке кредитной политики с целью управления кредитными рисками кредитная организация должна учитывать множество случайных факторов, влияющих на них и позволяющих снизить вероятность потери банковских активов.[4]

На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:

• -    экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, то есть макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т. д.);

• -    степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (то есть значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);

• -    кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношения с поставщиками и другими кредиторами;

• -    большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящийся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;

• -    концентрация деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т. д.);

• -    диверсификация кредитного портфеля; точность техникоэкономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;

• -    вид, формы и размер предоставляемого кредита, и его обеспечение и т. д.

Поскольку на практике эти факторы могут действовать в противоположных направлениях, то влияние положительных факторов нивелирует действие отрицательных, а если они действуют в одном направлении, то возможно, что – отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться за счет действия другого.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. Банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды, которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Таким образом, основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам. Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.