Кредитование корпоративных клиентов банка (на примере ПАО «Промсвязьбанк»)»

Кредит имеет большое значение в экономико-социологическом развитии страны, отраслей, отдельных предприятий и домохозяйств [5]. Даже при высокой рентабельности хозяйствующие субъекты ощущают необходимость в дополнительных средствах для выполнения текущей основной деятельности и инвестирования.

Банковский кредит (банковская ссуда) – передача банком материальных и (или) финансовых средств в собственность заемщика на условиях платности, возвратности и срочности [5].

Корпоративное кредитование в деятельности банков занимает одно из важнейших мест, т. к. дает возможность банкам получать наибольший доход при условии правильной и рациональной кредитной политики, является одним из способов получения юридическими лицами финансовой поддержки [3].

Согласно толковому словарю корпоративный означает узкогрупповой, обособленный [6].

Корпоративный клиент «Промсвязьбанка» – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие или планирующие заключить договор банковского счета или иной договор на оказание банковских услуг, отнесенные банком к клиентскому сегменту «корпоративный блок» или «средний бизнес».

При организации процесса корпоративного кредитования выделяются следующие этапы: поиск потенциальных клиентов, предварительная разработка лимита, разработка лимита кредитования, утверждение лимита и заключение договора. На этапе разработки лимита кредитования банк оценивает платежеспособность клиентов с помощью методов финансовых коэффициентов, анализа денежного потока и оценки качественных показателей.

По ходу проведения своей деятельности банк сталкивается с разнообразными рисками. Все эти риски взаимосвязаны и оказывают различное воздействие на деятельность банка. При предоставлении крупных кредитов отдельным заемщикам происходит концентрация рисков. В целях борьбы с рисками банк использует такие методы как хеджирование, реструктуризация, мониторинг корпоративного портфеля и др., в том числе контроль [1].

«Промсвязьбанк» в 2015 году признан лучшим банком для корпоративных клиентов [9]. Клиентами банка уже стали более 150 000 российских предприятий. В течение 2015 года банк выдал корпоративных кредитов на общую сумму 743,471 млрд. руб., по сравнению с аналогичным периодом, за 2014 год было выдано 630,762 млрд. руб. Проанализировав отчет (МСФО) ПАО «Промсвязьбанк» о выданных кредитах по отраслям экономики, можно сделать вывод, что наибольшее количество кредитов предоставлено недвижимости и торговле.

Общая сумма просроченных корпоративных кредитов «Промсвязьбанка» составила в 2015 году 40,359 млрд. руб. (2014 год - 32,923

млрд. руб.). Необходимо отметить, что рост долгов наблюдается в основном из-за кредитов, выданных на срок менее года, кредиты же выданные на срок более 360 дней наоборот значительно уменьшились по всем трем направлениям.

Величина резервов под обесценение кредитов выданных корпоративным клиентам по состоянию на 31 декабря 2015 году составила 59,266 млрд. руб., что в 2 раза больше чем в предыдущем периоде (27,498 млрд. руб. на 31.12.14). В 2013 году резерв составлял 18,784 млрд. руб. Увеличение резервов на возможные потери по ссудам связано с общим ростом кредитного портфеля, а также с созданием дополнительных резервов по проблемным задолженностям.

Прошедший 2015 год был довольно непростым для «Промсвязьбанка». Так банк получил рекордный убыток в размере 16,4 млрд. руб., в связи с формированием чрезмерных резервов на потери по ссудам - 47,3 млрд. руб., что вдвое больше соответствующего показателя за предыдущий год [11]. В 2015 году большая часть резервов пришлась именно на корпоративный портфель - 38,8 млрд. руб. [10].

Основными проблемами кредитования корпоративных клиентов являются ограниченность и высокая цена ресурсов, низкая капитализация банка, высокая доля просроченной задолженности, увеличение рисков кредитования, соответственно и резервов, а так же некачественная оценка заемщиков и неэффективный менеджмент.

В целях решения проблем банку необходимо уделить наибольшее внимание кредитному риску, составить план мероприятий по улучшению финансового состояния банка. Банку требуется усовершенствовать систему создания и управления резервами. Актуальность управления кредитными рисками, прежде всего, с целью снижения расходов банка в виде сформированных резервов на возможные потери усилилась по причине присутствия в экономике России рисков роста просроченной ссудной задолженности, порожденных экономическим кризисом [2].

Капитал всегда был слабым местом «Промсвязьбанка», достаточность капитала первого уровня составляет 8,2%, что является низким показателем для крупного банка. Если бы не средства, полученные от сделок по продаже 20% акций «Промсвязьбанка» нескольким негосударственным пенсионным фондам за 13,8 миллиарда рублей, а так же участие в государственной программе докапитализации (банк получил 29,9 млрд. руб.) и взносы акционеров, значение оставалось бы на минимальном уровне, что отрицательно сказывается на надежности банка.

Помимо этого необходимо ограничить кредитование по ряду наиболее рисковых отраслей. В первую очередь стоит обратить внимание на отрасли строительства, недвижимости, торговли так как именно эти клиенты находятся в данный момент в непростом положении и испытывают трудности [9]. Так же необходимо пересмотреть критерии оценки финансового состояния заемщиков, ужесточить требования к их обеспечению и совершенствовать менеджмент.

Таким образом, при выполнении данных рекомендаций будут снижены риски кредитования, устранены ошибки управления и решены проблемы банка, что в свою очередь приведет к повышению эффективности кредитования корпоративных клиентов.