Механизм формирования банковских ресурсов

При наличии в стране достаточных экономических и финансовых предпосылок успешное формирование ресурсной базы каждым банком полностью зависит от создания действенного механизма мобилизации ресурсов. В связи с этим изучение теоретических аспектов и практики функционирования механизма формирования банковских ресурсов имеет как теоретическое, так и практическое значение, поскольку позволяет повысить конкурентоспособность конкретного коммерческого банка.

Целью исследования является изучение теоретических аспектов построения и практики функционирования механизма формирования банковских ресурсов.

В целом под механизмом понимается совокупность промежуточных состояний или процессов каких-либо явлений [1, с. 450].

Механизм формирования ресурсной базы коммерческих банков можно определить как совокупность взаимосвязанных действий, направленных на создание банком необходимого для достижения поставленных целей объема денежных ресурсов.

Этот механизм является неотъемлемой частью общего процесса банковского менеджмента и планирования, поэтому его создание и функционирование должно учитывать особенности стратегии банковской деятельности и банковского бизнес-планирования. Процесс ресурсного обеспечения является одной из ключевых це- лей, которые содержатся в основе принятия стратегических решений.

В этой связи мы соглашаемся с мнением о том, что в банковском стратегическом планировании, а потом и в механизме формирования банковских ресурсов, должны находить отражение: исходные условия и оценка среды, в которой банк будет действовать; приоритеты рынка, под влиянием которых происходит распределение средств; оценка сильных и слабых сторон банка, возможностей и рисков; коррективы стратегии с целью реализации рыночных возможностей; выбор времени стратегических действий; ожидаемые результаты [2, с. 11].

Механизм формирования ресурсов коммерческих банков, как последовательность определенных стадий, изображен на рисунке 1.

Как управленческий процесс этот механизм включает установление цели, ее достижение путем разработки ряда задач, осуществление управляющих влияний субъекта управления на объект с помощью ряда инструментов, которые разрабатываются банком.

Главной стратегической целью механизма формирования банковских ресурсов является обеспечение устойчивого функционирования и развития коммерческого банка при одновременном обеспечении достаточной прибыльности его работы и поддержке необходимого уровня ликвидности.

Достижение этой цели осуществляется путем выполнения следующих задач:

– поддержка размера собственного капитала банка, достаточного для выполнения требований регулирующих органов, обеспечение защитных функций, развития учреждения, сохранения ее устойчивой репутации и повышения доверия со стороны клиентов и общественности;

– мобилизация необходимых банку объемов ресурсов для выполнения соот- ветствующих обязательств перед клиентами (поддержка ликвидности) и обеспечение проведения активных операций, повышение прибыльности и рентабельности;

– поддержка диверсифицированности источников ресурсной базы банка при минимизации их стоимости;

– совершенствование форм и методов мобилизации средств, внедрение инновационных процессов и технологий, эффективное использование персонала.

• 1    .Постановка цели формирования ресурсов, определение задач, выбор необходимых инструментов и методов управления формированием ресурсов

• 2 .Оценка условий среды, в которых действует банк, его сильных и слабых сторон, конкурентных преимуществ, возможностей и рисков, разработка стратегии привлечения ресурсов

I

-------------------------------------------i----------------------------------------

• 3    .Разработка бюджета привлечения и размещения ресурсов

• 4 .Осуществление мероприятий по аккумулированию средств

• 5    .Анализ доходов и расходов с последующей разработкой направлений повышения эффективности аккумулирования средств

_____________________________________________4__________________________________________

-----------------------------------------+-------------------------------------

• б .Внесение необходимых изменений в стратегию формирования банковских ресурсов для повышения ее эффективности

Ресурсная база коммерческого банка

Рис. 1. Механизм формирования ресурсной базы коммерческих банков

Механизм формирования ресурсной базы возможно рассматривать как управленческую систему со своими субъектов, объектом, инструментами и методами. Субъектом является сам банк со всеми его структурными подразделениями, которые обеспечивают формирование ресурсной базы. Объектом управления является ресурсная база в составе трех ее элементов: собственного капитала, депозитных и недепозитных средств.

Собственный капитал банка является совокупностью взаимодействующих элементов, к которым относятся: средства уставного, резервного, страхового и других фондов; прибыль банка; другие средства внутрибанковского происхождения.

Депозитные и недепозитные источники включают разнообразные банковские обя- зательства, которые в свою очередь выступают в виде элементов подсистем механизма. Например, срочные депозиты и депозиты до востребования являются подсистемами для системы «депозитные источники», а депозитные и недепозитные источники являются подсистемами для системы «привлеченные средства (со стороны)».

Все источники находятся в постоянном динамичном развитии: изменяется их абсолютная величина, а также происходят структурные сдвиги внутри системы. Более сложным элементом механизма являются инструменты и методы управления формированием ресурсной базы. Метод управления возможно определить как средство влияние субъекта управления на объект с помощью определенных инстру- ментов, которые выбираются с учетом финансового состояния банка и ситуации на рынке.

Обеспечение достаточности банковского капитала достигается путем влияния на его величину с помощью таких инструментов, как эмиссионная и дивидендная политика. При осуществлении эмиссии ценных бумаг банк получает возможность увеличить собственный капитал, что повышает его надежность, обеспечивает ликвидность и платежеспособность. Регулирование размера дивидендов позволяет банку увеличивать рыночную цену акций, что также повышает размер собственного капитала банка.

Каждый банк разрабатывает свою политику в отношении мобилизации ресурсов для развития активных операций и поддержки ликвидности. Наиболее важнейшими инструментами в этой сфере выступают заключение соглашений о продаже ценных бумаг с будущим выкупом, эмиссия долговых ценных бумаг, получение межбанковских кредитов и др. Их использование предоставляет возможность банкам минимизировать объемы ресурсов, которые размещены в недоходные ликвидные активы, и одновременно удовлетворять требования в отношении ликвидности на уровне норм обязательных резервов.

Для развития активных операций и увеличения их прибыльности лучшим инструментов является обогащение ассортимента депозитов и их диверсификация. С помощью этого инструмента банк может изменять общий объем своих ресурсов, корректировать их стоимость, удовлетворять кратко- или долгосрочные потребности клиентов в кредитах и др. Важную роль в действии этого инструмента играет депозитный процент и его дифференциация. Стремясь привлекать депозиты большого размера и на длительные сроки, банки предлагают клиентам более высокие ставки процентов по депозитам.

Наиболее «дешевым» ресурсов для банка являются депозиты до востребования, расходы по обслуживанию которых минимальны. Увеличение доли депозитов до востребования в ресурсной базе уменьша- ет процентные расходы, содействует повышению прибыльности банка. Однако это экономически целесообразно до определенного размера, так как этот элемент ресурсной базы трудно прогнозируется, что требует от банка особого внимания при управлении им [3].

Однако при высококачественном обслуживании клиентуры в банке за счет депозитов до востребования может сформироваться достаточно значительная и стабильная часть его ресурсной базы. Для того, чтобы добиться повышения уровня остатков на текущих счетах, банки увеличивают количество услуг, которые предоставляются клиентам, и повышают их качество. Это также является своеобразным инструментом формирования ресурсной базы.

Выбрав конкретные инструменты и методы влияния, с помощью которых возможно достижение установленной цели, банк принимает решение, организует его выполнение и контроль.

Подводя итог, можно сделать вывод, что эффективный механизм формирования ресурсной базы банка должен строиться на следующих принципах:

• -    соответствие стратегическим целям деятельности банка, ориентация на потребности рынка;

• -    создание продуктов и услуг, которые могут облегчить доступ банка к дешевым и устойчивым источникам ресурсов на рынке;

• -    соответствие по срокам источников формирования ресурсов и направлений их использования;

• -    диверсифицированность источников банковских ресурсов, что повысит устойчивость ресурсной базы банка в целом;

• -    учет внешних и внутренних факторов среды банка, минимизация влияния банковских рисков;

• -    организация активной работы филиальной сети банка при привлечении ресурсов;

• -    использование современной технической базы, компьютерной техники и технологий для экономического обоснования решений.