Механизм и перспективы регулирования платежных средств в России и за рубежом

Изначально Биткоин задумывался как система обмена данными (криптоденьгами) независимо от государства, политической власти или определенной территории. Подобная система существовала до тех пор, пока Биткоин не обрел большую популярность. Начиная с 2013 года Биткоин начали замечать крупные инвесторы, такие как братья Уинклвосс и Андресен Хоровиц, инвестировавшие в криптовалюту около 25 миллионов долларов. В конце 2013 года весь мир заинтересовался криптовалютой из-за бурного роста цены на нее. Правители государств уже не могли не замечать такой феномен как криптовалюта.

В середине 2014 года, в сенате США проводились слушания, основной темой которой была криптовалюта Биткоин и какие опасности он может причинить финансовой системе. Глава ФРС США Бен Бернанке выступил в поддержку Биткоина. В своем докладе он изложил пользу криптовалюты для финансовой системы в плане дешевой альтернативы нынешней системе денежных переводов.

Так или иначе, криптовалюта является угрозой для национальной валюты государства, может стать причиной потери контроля над денежными потомками и создает идеальные условия для продажи нелегальных товаров.

Первой массовой реакцией стран на криптовалюту была в крайней степени негативна. Все страны отзывались о ней практически одинаково – предупреждали об опасности Биткоина, уведомляли о том, что в случае утери деньги гражданам никто не вернет и т.д. Иными словами – государство пыталось создать негативный образ Биткоину с целью сохранить способность государства контролировать свои денежные потоки и защитить благосостояние граждан. Также Центральный банк России в пресс -релизе сообщал об опасности Биткоина, его использование террористами и отмывании денег через нее. Правительство Китая и вовсе запретил свою деятельность крупнейшей криптовалютной бирже. Тем не менее, ни одно государство не закрепило официального положения относительно криптовалюты.

Не все страны выступили против Биткоина. Некоторые страны до сих пор не могут определиться со статусом криптовалют на территории их страны.

Европейский суд в 2015 году освободил Биткоин от НДС при обмене на фиатные валюты. В решении суда уточняется, что транзакции с Биткоинами являются платежными операциями с монетами и банкнотами, следовательно, не подлежать обложению НДс.

В конце 2013 года в Германии классифицировали криптовалюту как частные деньги, не отнеся ее ни к одной иностранной валюте.

В Хорватии национальный банк признал Биткоин законной валютой, но предостерег не рассматривать его как вид электронных денег, хотя и он и имеет некоторые похожие свойства. Такая формулировка позволяет продавцам принимать криптовалюту, но не обязывает это делать.

В США в настоящее время делаются попытки в сторону разработки свода правил для криптовалют, особенно в Кремниевой долине.

• 1.    Правительство штата Вашингтон одним из первых признало цифровую валюту легальной. С 2009 года в этом штате криптовалюта попадает под определение денег и может быть использована в качестве платежного средства в любом магазине.

• 2.    В Нью-Йорке проявили открытую враждебность относительно криптовалюты, но тем не менее, в 2017 году начались обсуждения необходимости ввода БитЛицензий. Суть данной лицензии заключается в том, чтобы заставить стартап проекты или компании вести отдельную отчетность, если они применяют в качестве расчета криптовалюту.

• 3.    В штате Калифорния проявили более либеральный подход к данному вопросу. Компании, занимающиеся денежными переводами, должны получить в Департаменте коммерческого надзора специальную

лицензию на ведение своей деятельности. Но так или иначе, остается очень много нюансов относительно данного закона.

Власти Люксембурга относятся к криптовалюте крайне позитивно. Более того они предлагают свое содействие всем крипто-компаниям, которые ведут свою деятельность на территории их страны.

На сегодняшний день в законодательстве Российской Федерации термин «криптовалюта» не используется, однако прокуратора и судебные органы определяли операции с Биткоином как незаконные. К примеру, в середине 2017 года на сайте прокуратуры Свердловской области вынесло решение, что при совершении сделок виртуальные валюты являются основанием для рассмотрения вопроса о выводе денежных средств, полученных нелегальным путем или же для финансирования терроризма.

В этом же году в Костромской области возбуждено уголовное дело в отношении троих человек, пытавшихся обменять Биткоины на сумму свыше 500 миллионов рублей.

В 2015 году на основании решения Невьянского городского суда в реестр запрещенных сайтов было добавлено 7 ресурсов, которые распространяли информацию о криптовалюте в свободной форме, что обуславливало увеличение ее оборота на рынке, что в свою очередь поспособствует увеличению покупателей нелегальных товаров, финансированию терроризма или выводу нелегальных денег. Также известно, что решение суда было отменено через некоторое время.

В начале 2014 года глава Сбербанка Герман Греф отметил криптовалюту как интересный эксперимент, который ломает взгляд на денежную систему и денежный оборот. В это же время пресс-служба Банка России опубликовала информацию об использовании криптовалюты при совершении сделок. В ней дается объяснение тому, что все операции с криптовалютами являются спекулятивными ввиду отсутствия обеспечения и юридическими обязательствами субъектов. Предоставление юридическим лицам возможность осуществлять операции в криптовалюте будет рассматриваться как вовлеченность в осуществления сомнительных операций, таких как отмывание денег, полученных нелегальным путем.

В последующие года развития криптовалют мировоззрение на них стало смягчаться. Проанализировав ситуацию, Минфин решил отменить уголовное наказание за проведение транзакций в криптовалюте, объяснив это тем, что наказание за использование криптовалюты не соответствует степени угрозы.

На форуме IT-специалистов, В. Путин заявил о том, что использование криптовалюты все же может быть использована как форма расчетов, но только в некоторых сферах. Также он добавил, что обсуждал данный вопрос дополнительно, с главой Центрального банка Э. Набиулиной, в результате которого были выявлены фундаментальные проблемы массового использования Биткоина в стране.

Криптовалюта - очень молодая денежная система, которая на сегодняшний день только формируется и модернизируется. Из-за принципиально новой концепции самой идеи криптовалюты, для нее пока что невозможно придумать чёткое описание, согласно закону. Данный факт задерживает принятия нормативно-правовых или регулятивных положений относительно Биткоина.

На 2018 год криптовалюты в Российской Федерации не противоречат ни каким правовым нормам, их статус властями не определен. Необходимость регулирования цифровых децентрализованных активов в позитивном ключе предлагали: глава государства Владимир Путин, зампред Центробанка Ольга Скоробогатова, глава Сбербанка Герман Греф, первый вице-премьер Игорь Шувалов. Мнение заместителя министра финансов Алексея Моисеева существенно смягчилось к 2017 году - от предложения ввести наказание за использование криптовалюты до заявлений о том, что стоит считать криптовалюту финансовым активом. Негативное отношение к Биткоину высказывал представитель следственного комитета Георгий Смирнов, однако депутат ЛДПР Андрей Луговой категорически не согласен с его позицией. Правовой режим криптовалют в РФ обсуждается. В ряде стран, например, во Франции и Индии, пока не было официального решения о регулировании и правовом режиме криптовалют, однако регуляторы сделали заявления о том, что они пытаются выработать позицию в отношении криптовалют, и предупреждают потенциальных пользователей о высоких рисках вложений средств в криптовалюты из-за высокой волатильности. Французский Центробанк считает, что даже профессиональные трейдеры должны быть осторожны — конвертируемость Биткоина не гарантируется, держатель Биткоинов вряд ли сможет обратиться в суд в случае воровства или мошенничества.

Вопрос легализации криптовалют, а в частности Биткоина, поднимается во всех странах на протяжении последних восьми лет. На сегодняшний день некоторые страны официально признали Биткоин (Великобритания, Япония, Германия, Канада)

Так как правовой статус Биткоина так и не определен, то, по мнению экспертов, первые шаги необходимо совершать осторожно. Центральный банк Российской Федерации в феврале 2018 года сделал заявление о том, что видит в цифровых деньгах признаки финансовой пирамиды, а Минфин обсуждал уголовную ответственность за ее использование. Трудность в регулировании криптовалюты начнется на этапе разработок законопроектов. Природа криптоденег позволяет их владельцу оплатить ими товар за рубежом так, что правительство об этом никогда не узнает.

Россия должна обратить внимание на практики других стран, которые с успехом официально признали криптовалюту. В качестве примера можно взять Швейцарию и Японию. Эти страны не пытаются ограничить или заблокировать новый инструмент, а стараются внедрить его в реальную экономику.

Вопрос регулирования криптовалют интересует не только чиновников, но и инвесторов, причем последних эта регуляция с одной стороны, настораживает, с другой стороны пугает. По мнению вкладчиков, регулирование предполагает под собой ограничения в пользу государства.

Регулирование любого рынка подразумевает под собой две ступени: законодательной и исполнительной.

• •    На законодательном уровне криптовалюта, как и любая другая принципиально новая технология, может быть описана как неизвестный инструмент, который не может подчиняться не одному из ранее изданных законов. В таком случае будут создаваться законопроекты, которые будут стремиться исчерпывающе описать что такое криптовалюта и механизмы ее регулирования. Также, на законодательном уровне криптовалюту могут признать аналогом чего либо, например, аналогом реальных денег. В таком случае вносятся мелкие поправки, которые направлены улучшить имеющийся законопроект в отношении криптовалюты.

• •    На исполнительном уровне возникает вопрос невозможности технического контроля, так как невозможно опознать человека и как-либо подействовать на эту операцию путем изъятия или заморозки средств.

Таким образом на исполнительном уровне остается две возможности контроля за цифровыми деньгами – это регулировать их в тех местах, где они соприкасаются с правовым полем, или же внедрить криптовалюту во все сферы деятельности и регулировать их теми же механизмами, которыми регулируется данная сфера.

Среди механизмов регулирования рынка «новых денег» выделяют следующие:

• 1.    Лицензирование, предполагающие документирование разрешение на обмен, торговлю и покупку посредством криптовалют;

• 2.    Налогообложение, которое на данный момент используется на биржах, но может быть применено в проектах ICO, майнинге и во всем остальном криптомире.;

• 3.    Официальная регистрация бирж, которая позволит в юрисдикции государства открывать биржи для торговли криптовалютой на отдельных условиях. Условия могут быть различными, главное, чтобы они помогали идентифицировать пользователя. Примером таких условий могут быть предоставление информации о человеке, ограничение суммы транзакций и т.д.;

• 4.    Приравнивание майнинга к предпринимательской деятельности, что позволит не только взимать определенный налог, но и позволит иметь реестр майнеров на территории страны;

• 5.    Признание криптовалюты инвестиционным активом. Данный шаг предполагает регулирование криптовалюты со стороны финансовых структур, привлечение инвестиций в страну и защиту инвесторов.

За все время существования криптовалюты, особенно запомнился 2017 год ростом курса Биткоина, капитализацией криптовалютного рынка, которая составила 570 миллиардов долларов и самыми рекордными сборами самых больших проектов ICO, которые составили 3,7 миллиардов. Для примера, в этом же году сумма средств, привлеченная десятью крупнейшими акционерными компаниями, составила лишь 1,36 миллиардов долларов.

Но как бы рынок криптовалюты ни процветал, его перспективы развития ставятся под сомнения и вызывают вопросы. Среди экспертов нет однозначного мнения относительно дальнейшего существования Биткоина. Биткоин называют как «пузырем», так и перспективным вложением, которое может повторить свой рекорд и стать еще прибыльней.

После приобретения популярности и массового использования криптовалюты, многие страны задумываются над разработкой собственных цифровых монет. К примеру, в России ведется обсуждение крипторубля, идея которого остается, пока что, только на этапе концепции, не очень понравившейся российским властям. Президент России Владимир Путин выразил необходимость тщательного контроля данного приложения с одной стороны, и освобождение от создание искусственных барьеров с другой.

Проблема с внедрением «новых денег» заключается в сложности не только ее использования, но и запрета. При нарушении внутреннего договора одним пользователем криптовалюты, его нельзя будет наказать или как-либо ограничить, так как все пользователи в сети равны. Таким образом не получится решить проблему локально и придется закрывать всю компанию. Так, в начале 2018 года Visa заблокировала все карты относительно молодого проекта WaveCrest, которые позволяли совершать транзакции, используя цифровые деньги. Представители Visa приняли такое решение из-за невозможности наказать конкретно человека, что повлекло за собой ограничение всей компании.

Зарабатывать на криптовалюте можно по-разному. К примеру, некоторые предприниматели уже успели заработать деньги на том, что предоставляют в аренду железо, на котором проводится майнинг криптовалюты. Также появляются компании, продающие устройства, применяющиеся специально для майнинга. В Новосибирске владельцы недвижимости предлагают помещения, для зарабатывания криптовалюты, позволяя тем самым избавить соседей от лишнего шума от оборудования.

Также развиваются и платежные инфраструктуры. Так, к примеру, проект «Монако» собирается выпускать карты, поддерживающие платежи в Биткоине. Особенностью данных карт, платежной системой которых является Visa, заключается в свободной покупке, продажи и обмене цифровых денег.

Также проявил не простой интерес к криптовалюте сервис Telegram, учредители которого утвердили разработку проекта платформы блочной цепи нового поколения. На основе Telegram Open Network, именно так именуется данная площадка, предполагается разрабатывать приложения и смарт-контрактов, а также использовать как инфраструктуру для платежной системы на основе Blockchain.

Основная проблема регулирования криптовалют заключается в том, что практически все методы регулирования предполагают возможность обхода. Так, к примеру, налогообложение можно обойти, если пользоваться криптовалютой в системе Блокчейн. Майнеров тоже сложно найти: как правило, обычный майнер использует то же самое, что и все остальные - а именно компьютер и электричество. Гораздо легче найти «добытчиков» которые занимаются этим профессионально и в промышленных масштабах, но их оборудование находится в странах, где это разрешено законом. К тому же, сам факт регулирование криптовалюты нарушит философию данной валюты, потому что создавалась она специально для того, чтобы все транзакции были анонимны и прозрачны. Но данная система не сочетается с политикой многих государств.

Развитие потенциала криптовалюты позволяет не только зарабатывать на ней, но и открыть новые бизнес-ниши для предпринимателей. В геометрической прогрессии будут расти количество новых стартапов, связанные с развитием криптовалюты в обществе. В ближайшие месяцы уже могут быть реализован выпуск банковских карт с криптовалютой, новых приложений, в которых товары и услуги будут предлагаться за цифровую валюту. Также будет расширяться список компаний, совершающий свои сделки с помощью Биткоина. Но также следует понимать, что полностью денежная система не сможет перейти на криптовалюту, по крайней мере в ближайшее время.