Методика анализа факторов внутренней и внешней среды организации

Правильная и своевременная оценка факторов важна не только на первом этапе разработки стратегии, но и на последующих этапах, поскольку применение ин- струментов и методов финансовой стратегии меняется в зависимости от условий.

Систематизация внешних факторов представлена в таблице 1.

Таблица 1. Внешние факторы, влияющие на реализацию финансовой стратегии компа- нии

Фактор	Характеристика фактора
Экономические условия работы и эффективность компании	Отражает экономический эффект от реализации товаров и услуг компании
Структурная составляющая экономики компании	Отражает зависимость деятельности предприятия от степени его экономического развития
Партнерство с компанией	Отражает необходимость и показывает наличие как потенциальных, так и существующих партнеров
Денежно-кредитная политика государства	Отражает степень влияния или полное отсутствие государства о развитии бизнеса
Положение страны в мировом экономическом сообществе	Отражает степень вовлеченности экономики страны в мировой финансовый рынок
Покупательная способность населения страны	Отражает взаимосвязь между возможностями клиентов и спросом на продукцию
Деловые традиции страны	Отражать Особенности организации и ведения бизнеса в стране

Таким образом, можно выделить основные факторы внешней среды:

• 1.    Государственная         финансово

• 2.    Текущий финансово-инвестиционный механизм.

• 3.    Существующие условия финансового рынка, рыночной экономики в целом.

• 4.    Условия финансового рынка. Внешние факторы можно разделить на косвенные и прямые.

экономическая политика и государственное регулирование экономики.

Первая категория факторов может не иметь прямого и непосредственного влияния на финансовую стратегию, но может повлиять на нее в будущем.

К косвенным факторам относятся:

• 1.    Финансово-экономические: государственное регулирование инфляции, уровень доходов населения, налоговая и денежно-кредитная политика.

• 2.    Внешнеэкономическая: внешняя политика государства, уровень международ-

• ной конкуренции, состояние мировых финансовых рынков.

• 3.    Прочие: политические, научные, технологические, демографические и другие. Факторы прямого воздействия напрямую влияют на разработку и реализацию финансовой стратегии.

Основными факторами прямого воздействия являются:

• 1.    Поставщики и покупатели: текущие потребности, стоимость сырья, установленные связи между участниками рынка.

• 2.    Конкуренты: уровень их развития, способы формирования конкурентоспо-

• собных цен, уровень инновационного развития.

• 3.    Кредитно-финансовая система: кредиторы и инвесторы, наличие и развитие инфраструктуры финансового рынка, финансовые посредники, финансовая поддержка государства.

К внутренним факторам при формировании финансовой стратегии корпорации относятся факторы, зависящие от условий организации и функционирования компании. Группировка внутренних факторов представлена в таблице 2.

Таблица 2. Внутренние факторы, влияющие на реализацию финансовой стратегии ком- пании

Фактор	Характеристика фактора
Сфера деятельности компании	Отражает диверсификацию каналов продаж и ассортимент товаров и услуг компании
Ресурс базовый и технологический потенциал	Отражает уровень потребности в ресурсах для достижения стратегических целей
Штатный состав компании	Отражает профессиональные навыки сотрудников компании
Развитие информационных и коммуникационных инструментов	Отражает влияние уровня развития коммуникационных инструментов на механизм реализации стратегии
Конкурентоспособность	Отражает рыночное преимущество компании перед конкурентами
Опыт выхода на зарубежные рынки	Отражает опыт компании в ведении международного бизнеса

Помимо факторов, выделенных в таблице, внутренние факторы также могут включать: миссию и ценности компании, степень экономической независимости, степень риска деятельности и опыт реализации предыдущих стратегий. Человеческий фактор также влияет на разработку финансовой стратегии.

Таким образом, очевидно, что на выбор стратегии компании влияют многие факторы внешнего и внутреннего характера и что для их своевременного выявления и предотвращения убытков от деятельности компании необходимо проводить мониторинг.

На современном этапе развития, характеризующемся сменой одного за другим финансового кризиса и достаточно агрессивной конкуренцией в финансовом секторе, важно упомянуть наиболее актуальную выполняемую функцию финансового менеджмента, которая называется антикризисным менеджментом. Реализация этой функции обеспечивает наиболее эффективный с точки зрения времени и фи- нансовых ресурсов способ вывести компанию из кризисного состояния (банкротства).

В своем арсенале финансовый менеджмент использует множество методов, таких как прогнозирование, планирование, бюджетирование.

Процесс создания и запуска финансовой стратегии непростой и быстрый, требует творческого подхода со стороны менеджера, ведь процедура принятия стратегических решений, а также разработка финансовой стратегии компании зависит от специфики ее деятельности и цели, которые вызывают наибольшую озабоченность. Этот процесс осуществляется в формализованных рамках, на него влияет большое количество факторов внешней и внутренней среды и требует систематического учета в условиях ограниченных ресурсов предприятия.

Мониторинг факторов позволяет своевременно и достаточно точно определить конкретный фактор, оказывающий негативное влияние, и оценить его влияние.

• 1.    Анализ PEST – один из наиболее распространенных методов оценки, он включает комплексный анализ аспектов внешней среды: социальных, политических, экономических и технологических. Метод достаточно надежен и позволяет оценить положение компании на рынке, выявить ее существенные недостатки и сильные стороны по сравнению с конкурентами. Метод хорош тем, что дает оценку не только текущей ситуации, но и дает возможность оценить перспективы развития компании в долгосрочной перспективе.

• 2.    SWOT-анализ – это метод комплексной оценки факторов в отличие от метода PEST.

• 3.    Метод стресс-тестирования используется для моделирования ситуаций, в которых может оказаться компания, и определения факторов риска, которые могут способствовать ухудшению финансовых показателей компании. Формируется представление о том, какие шаги и как быстро компания предпримет для выхода из сложившейся ситуации, насколько велики будут убытки от таких действий.

К положительным сторонам метода можно отнести его невысокую стоимость, простоту использования и понятность. Из недостатков метода можно выделить то, что получить достоверную информацию зачастую не так просто.

Официальные данные, как правило, отличаются от данных, предоставляемых внешним пользователям, что может существенно повлиять на качество оценки. Еще одним недостатком является то, что такой анализ следует проводить регулярно, а не «от случая к случаю», что также влияет на достоверность результата.

Результатом такого анализа является финансовая стратегия, сформированная с учетом влияния факторов окружающей среды.

Целью данной методологии является определение приоритетных направлений развития предприятия. При этом учитывается систематизация информации о сильных и слабых сторонах предприятия, а также о возможностях и потенциальных угрозах.

Таким образом, проанализировав перечисленные факторы, стоит отметить, что экономический эффект каждого фактора может быть как положительным, так и отрицательным. В связи с этим можно выделить другую классификацию факторов по действию: тормозящие, стимулирующие, регулирующие, инновационные:

• 1.    Тормозящие факторы. Среди таких факторов можно выделить нормативные документы, которые так или иначе накладывают ограничения на производственную деятельность компании. Среди экономических факторов можно отметить уровень инфляции, уровень безработицы в стране и изменение ключевой ставки Банка России. Нестабильная экономическая ситуация в стране также сдерживает и влияет на уровень прибыльности и платежеспособности компании.

• 2.    Стимулирующие факторы. Факторы, ведущие к стабильному росту компании и способствующие укреплению конкурентных позиций на рынке. В первую очередь, к такому факту можно отнести периоды восстановления экономики, ведущие к увеличению прибыли компаний, притоку инвестиций в различные отрасли экономики.

• 3.    Регулирующие факторы. Эти факторы являются обязанностью государства, поскольку именно рыночный климат зависит от его регулирования, отношений между субъектами хозяйствования. Государство может влиять на финансовый сектор двумя способами: прямым и косвенным. Прямые методы: законотворчество, государственные заказы, целевое финансирование, кредитование и т.д.

• 4.    Инновационные факторы. Факторы, способствующие росту инновационной активности компании. К таким факторам можно отнести изменение существующих предпочтений потребителей, что приводит к определенным нововведениям, например, к расширению ассортимента товаров, к изменению внешнего вида, к повышению качества производимых товаров. Рост конкуренции на рынке также способствует активности предприятия в сфере инноваций с целью занять лидирующее или более стабильное положение в своей нише.

Таким образом, моделирование различных ситуаций позволяет наблюдать за поведением компании. К достоинствам метода можно отнести то, что помимо моделирования и выявления сильных и слабых сторон компания помогает составить и реализовать план корректирующих действий. Недостатком метода является его трудоемкость: для его реализации необходимы трудовые и финансовые, а также временные ресурсы.

Выделенные в исследовании методы позволяют своевременно выявить факторы внешней и внутренней среды, негативно влияющие на финансовую устойчивость компании. Стоит отметить, что для получения наиболее достоверного результата следует чередовать или использовать комбинацию вышеуказанных методов оценки. Выявленные вовремя факторы можно быстро исправить, что напрямую повлияет на формирование финансовой стратегии компании.

Таким образом, подводя итоги исследо- ты. Финансовая стратегия является частью общей стратегии развития компании, которая оказывает существенное влияние на ее развитие в целом. Финансовая стратегия компании должна быть гибкой, чтобы быстро реагировать на изменения во внутренней и внешней среде. Регулярная оценка финансового положения компании -неотъемлемая часть успешной реализации финансовой стратегии компании. Поскольку современный финансовый рынок характеризуется нестабильностью и регулярно меняющимися потребностями общества, реализация финансовой стратегии должна происходить в контексте тщательного анализа сильных и слабых сторон компании и иметь возможность быстро адаптироваться к новым требованиям рынка с помощью различных методы. Важно оценить внешние и внутренние факторы, влияющие на финансовую стратегию компании на всех этапах ее реализации. Среди наиболее распространенных методов анализа внешней и внутренней среды – PEST и SWOT-анализ методов, а также метод стресс-тестирования.

Эти методы дают наиболее надежный результат в сочетании, а также в том случае, если информация, необходимая для анализа, является исчерпывающей и достоверной. Наибольшее внимание следует уделять факторам внешней среды, так как довольно часто они неконтролируемы и, если меры по корректировке не будут приняты вовремя, они могут привести к значительным убыткам для компании.

вания, стоит отметить следующие момен-