Методика обоснования оптимальных страховых тарифов в растениеводстве

Хозяйственная деятельность человека протекает в известной естественной и социальной среде. Эта среда оказывает громадное влияние на результаты его хозяйственной деятельности. Влияние может быть благоприятным и неблагоприятным. При одинаковой затрате капитала и труда человек получает неодинаковое количество продуктов со своего поля, в зависимости от года. Совокупность внешних условий, таких как мороз, дождь, засуха и пр. в той или иной комбинации может дать человеку обильный урожай, при прочих равных условиях. Стихийные бедствия (огонь, град и пр . ) постигнув отдельное хозяйство, делают его беспомощным. Не имея поддержки, отдельное хозяйство не в силах покрыть нанесенный ему убыток собственными усилиями и обессиленное ложиться тяжелым бременем на всю экономику сельскохозяйственного производства региона. При помощи страхования оно получает средства извне и таким образом восстанавливает свою производительную способность. [1]

Учесть влияние природы на уровень производительности труда возможно с помощью страхования. Так, в рамках предлагаемой методики, возможно страхование от полной гибели зерновых культур в весенний и летний период.

При расчете величины страхового возмещения положен принцип компенсации стоимости готовой продукции в связи с гибелью части посевов. Снижение взноса возможно при распределении бюджетных субсидий для компенсации части страхового взноса, но при существующей системе страхования отсутствуют гарантии того, что товаропроизводители получат необходимое страховое возмещение, а страховщик -компенсацию части взносов из бюджета. [2]

Тарифная ставка должна учитывать степень риска выращивания данной культуры и основываться на анализе данных о погибших площадях. [3,4] При использовании такого варианта страхования при государственной поддержке, страховые тарифы могут рассчитываться как единые для каждой области и дифференцироваться в зависимости от размера гибели площадей страхуемых культур, самим страховщиком.

Исходя из вышеизложенного, были рассчитаны страховые тарифы по страхованию озимых культур от полной гибели в целом по области и дифференцированы по ее агроклиматическим подзонам.

Расчет областного тарифа производился исходя из данных о площадях, на которых произошла гибель озимых за последние 7 лет. Нетто-ставка была определена как сумма рискового взноса и рисковой надбавки (табл.1).

Таблица 1- Гибель зерновых от неблагоприятных погодных условий

Год	Процент гибели, %	Год	Процент гибели, %
2009	4,11	2013	39,18
2010	2,89	2014	2,66
2011	2,40	2015	3,46
2012	2,55	Итого	7,19

Рисковый взнос (7,19%) был рассчитан, основываясь на расчете процента гибели зерновых. Рисковая надбавка определена как среднеквадратическое отклонение фактической гибели по годам от средней величины:

δ =

£ ( G - G ) 2

n

, где

G - средний процент гибели,

δ - среднеквадратическое отклонение или рисковая надбавка.

Таким образом, рисковая надбавка составит 12,7%, а величина нетто-тарифа 7,19+12,7=19,89%.

Нагрузку к нетто-ставке определим в размере 5%, с условием проведения страхования при государственной поддержке.

19,89 - 100

Отсюда областная тарифная ставка будет равна:   —^—— = 20,94%

Далее дифференцируем страховые тарифы по агроклиматическим подзонам области с учетом среднего процента гибели озимых за 7 лет. Подзоне с меньшим процентом гибели озимых назначим единичный коэффициент. [5] В зависимости от его роста эталонной подзоны другим подзонам были присвоены сравнительные коэффициенты и на их основании рассчитаны страховые тарифы для каждой из них (табл. 2).

Таблица 2 - Страховые тарифы по зерновым, дифференцированные по агроклиматическим зонам Смоленской области

Зона	Средний процент гибели	Коэффициент дифференцированных ставок	Доля посевов	Ставки страховых платежей
северо-западная	9,327	1,575	0,133	27,171
центральная	5,921	1,000	0,282	17,251
южная	7,314	1,235	0,222	21,310
северо-восточная	7,309	1,234	0,363	21,295

Расчеты проводились по уравнению:

∑ D ⋅ K ⋅ Х = С , где            D -доля посевов по зонам;

K - коэффициент дифференцированных ставок;

X - ставка страхового платежа эталонной агроклиматической подзоны;

С - областная тарифная ставка.

Таким образом, предлагаемые ставки страховых платежей для

Смоленской области по страхованию озимых от полной гибели, будут обеспечивать возмещение 100% прогнозируемой потери стоимости готовой продукции, а также дадут возможность предприятиям найти необходимые средства для ликвидации последствий стихийных бедствий. Это позволит сельскохозяйственным товаропроизводителям компенсировать ущерб своими силами, а также не допустить резкого снижения уровня производительности труда.