Методы и инструменты управления рисками российских банков

В настоящее время при рассмотрении вопроса управления рисками Российских банков приводится понятие метода управления рисками. Каждому методу соответствует конкретизированные, детальные приемы – инструменты управления рисками. Под инструментами управления рисками понимается набор способов и приемов, используемых банком, которые могут снизить подверженность кредитному риску, уменьшить его концентрацию и уровень потерь [1]. Традиционно Российские банки большое внимание уделяют конкретным инструментам хеджирования рисков, методам расчета лимитов и контроля над ними, новым подходам и надзоре со стороны центрального банка, разработке систем внутреннего контроля. Реже рассматриваются такие проблемы, как организация управления кредитным риском во взаимосвязи с управлением персоналом. Именно эта сфера отношений является объектом регулирования, которое осуществляется посредством методов управления и предупреждения банковских рисков. К первой группе методов управления рисками Российских банков относится: предупреждение рисков - создание структурных подразделений банка, регулирующих уровень кредитного риска, и грамотное распределение обязанностей между ними, отбор и оценка кредитных специалистов, их развитие, создание грамотной кредитной политики, изучение потенциального заемщика, поиски новых сфер предложения кредитных продуктов. Одним из инструментов, относящихся к группе предупреждения риска, является организационная структура банка по управлению рисками, система критериев для отбора квалифицированного персонала, повышение квалификации сотрудников, кредитная политика, предварительные параметры для отбора заемщиков, данные кредитных бюро, совершенствование кредитных продуктов.

Ко второй группе методов управления рисками относится: оценка и измерение рисков - оценка и мониторинг кредитоспособности заемщика (контрагента), оценка и мониторинг качества кредитного портфеля, оценка качества обеспечения. Инструментами относящимися к этой группе оценки и измерения рисков является система финансового анализа заемщика (контрагента), система показателей кредитного портфеля, установление требования к обеспечению обязательств.

К третьей группе методов управления рисками Российских банков относится: избежание рисков. Этот метод осуществляется в отказе от кредитования надежного клиента, в отказе от кредитования сомнительной сделки. Инструментами данной группы являются система финансового анализа заемщика, перечень сделок, определяемый банком и органами банковского надзора и регулирования. Снижением (минимизация) управления рисками является использование диверсификации кредитов по различным направлениям, резервирование средств, лимитирование, структурирование кредитов. Инструментами относящимися к группе минимизации рисков относится диверсификация по видам кредитных продуктов по отраслям деятельности заемщиков, резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, лимиты на контрагентов, на виды продуктов, страновые лимиты, индивидуальные условия по конкретному договору кредитной сделки.

Не менее важным методом является передача рисков – перераспределение обязанностей возмещение кредитных потерь на страховую организацию, хеджирование на срочном рынке с помощью финансовых инструментов, синдицирование, сикъюризация, передача рисков коллекторским агентствам. Важными инструментами являются страхование риска с помощью страховой организации, кредитные деривативы.

К последней группе методов управления рисками Российских банков следует отнести удержание рисков – создание структурных подразделений по работе с проблемными кредитами. Инструментами, относящихся к группе удержание рисков, является работа подразделения с проблемными кредитами.

Рассмотренные методы, оказывающие воздействия на формирование банковского потенциала, не могут являться исчерпывающими, поскольку развитие государства и экономики в целом вносят изменения в специфику их воздействия на кредитный потенциал банка. Управление рисками Российских банков представляет собой сложный поступательный, системный процесс, требующий комплексного подхода. Российские банки должны максимально ориентироваться на использование методов. Методы должны носить объективный характер [2]. Эффективное применение методов основано на использовании соответствующих инструментов. Одним из них является леверидж [3]. В буквальном понимании леверидж означает действие небольшой силы (рычага), с помощью которой можно перемещать довольно тяжелые предметы. В приложении к экономике он трактуется как некоторый фактор, небольшое изменение которого может привести к существенному изменению ряда результативных показателей. Леверидж в приложении к банковской сфере Российских банков трактуется как определенный фактор, небольшое изменение которого может привести существенному изменению результирующих показателей. В банковском менеджменте различают следующие виды левериджа:

• -    банковский;

• -    производственный (операционный);

• -    производственно - финансовый.

К шкале количественных и качественных оценок следует отнести метод коэффициентного анализа: 1) ликвидность баланса (способность организации оплатить свои обязательства); 2) оборачиваемость запасов; 3) рентабельность; 4) платежеспособность организации. Метод опирается на следующие сравнения: структурные сравнения различных частей самой организации между собой; с собственным прошлым (тенденции во времени); с прогнозами на будущее; с аналогами (подобными по специализации и размерами организациями); со средними показателями сопоставимой группы предприятий; одних параметров организации с другими; со среднеотраслевыми показателями внутри одной и той же отрасли и с другими отраслями; с лучшей десяткой из отрасли; с общеэкономическими показателями; с нормативами и лимитами собственного руководства и внешних организаций; с теоретическими схемами; с результатами моделирования; с эмпирическими критериями; со здравым смыслом и логикой.

Метод коэффициентного анализа может быть применен для ретроспектного анализа, доступа к информационным ресурсам. Метод экспертных оценок: Экспертные оценки – основанные на суждениях специалистов количественные или балльные оценки процессов или явлений, не поддающихся непосредственному измерению. Метод игнорирует проведение эксперимента или какую – либо статистическую обработку. Роль эксперта не только оценить возможность возникновения той или иной рисковой ситуации, но и присвоить весовой коэффициент этому явлению.

Динамический метод устойчивости и комплексной оценки рисковых ситуаций. Преимущество данного метода заключается в получении оценки рисковых ситуаций в одной цифре.

Сценарное планирование: Метод состоит в анализе ситуаций, которые могут возникнуть при реализации тех или иных возможных сценариев. Его обычно применяют без явного приписывания отдельным сценариям каких-либо весов и тем более вероятностей. Достоинство метода заключается в том, что он позволяет понять уязвимость и существующие возможности банка.

Анализ рассмотренных выше характеристик различных методов снижения рисков Российских банков позволяет сделать вывод о том, что любой метод, направленный на снижение риска, как правило, имеет свою «цену». Комбинируя их друг с другом в самых различных сочетаниях, можно достичь также оптимальной соотносительности между уровнем достигнутого снижения риска и необходимыми для этого дополнительными затратами.