Методы риск-менеджмента в малом бизнесе

На фоне нестабильной экономической ситуации в России, усиления конкурентной борьбы, быстрой смены технологий, потребности в инвестициях проблема управления риском на предприятиях стоит очень остро. Особенно уязвимыми в данной ситуации являются малые предприятия, которые испытывают проблемы, связанные с ограниченностью доступных ресурсов, ростом потребности в финансовые поддержки бизнеса, усилением конкуренции. Все это создает угрозы для деятельности предприятий в стратегическом аспекте [3, с. 332].

Проведенное авторами исследование показало, что современному российскому предприятию для поддержки устойчивого развития необходима интеграция системы риск-менеджмента в структуру управления предприятием. Формирование системы планирования с использованием инструментов риск-менеджмента способно привести к повышению финансовых показателей и оптимизации принятия управленческих решений.

Риск в различных проявлениях присутствует во всех сферах человеческой деятельности, это явление распространяется и на условия предпринимательской деятельности. Несмотря на наличие финансовых барьеров и ограничений на доступ к деловой информации, на рынке продолжают развитие предприятия в сфере малого бизнеса, которые демонстрируют эффективность с возросшей нестабильностью экономической обстановки. Небольшой размер предприятий и отсутствие бюрократизированных процедур позволяют руководителям таких компаний более оперативно выявлять и реагировать на неблагоприятные ситуации. При этом система управления рисками в малом бизнесе характеризуется в первую очередь максимальной простотой структуры. Применяемая система управления рисками для увеличения своей эффективности должна быть понятна любому сотруднику и не должна требовать больших затрат ресурсов и времени. [2, с.58]

Первый шаг к внедрению системы управления рисками на предприятиях малого бизнеса предполагает выявление основных угроз и рисков, которые могут негативно отразиться на целях компании. Второй шаг включает ранжирование выявленных рисков в зависимости от вероятности их проявления и вреда от их реализации. Последний, и определенно, самый важный шаг - это постепенное внедрение мероприятий и применение конкретных методов, которые могут исключить, либо уменьшить негативный эффект от анализируемых рисков. Также должны быть назначены руководители, ответственные за снижение конкретных рисков и внедрение системы управления рисками в целом. [4, с. 2422]

Под методами управления рисками в малом бизнесе подразумевается совокупность способов и приемов воздействия субъекта на ситуацию, предполагающих снижение и исключение возможности рисковой ситуации в процессе деятельности предприятия. В большинстве исследований риск-менеджмента, посвященных управлению рисками, выделяют следующие основные группы методов управления рисками: уклонение от рисков, передача риска, страхование, хеджирование и другие. [5]

Рассмотрим подробнее вышеперечисленные методы в аспекте их применениях к рискам в малом бизнесе. Метод уклонения от риска (избегания) предполагает полную нейтрализацию рисков путем абсолютного бездействия в отношении проблемы и является самым радикальным среди всех методов управления финансовыми рисками на предприятии. Стоит отметить, что данный метод, не смотря на высокую эффективность, носит ограниченный характер в силу того, что избежание одного вида риска может привести к возникновению риска более усложнённого характера. Помимо этого, предприятие лишается дополнительных источников формирования прибыли, что негативно сказывается на эффективности экономического развития. Метод избегания риска зачастую применяется на предприятиях с консервативным взглядом на управление финансовыми рисками и должен использоваться лишь в экстренных случаях.

По причине существования определенной категории рисков, избежать которых не представляется возможным, возникает необходимость использования других методов снижения риска, например, лимитирование концентрации риска. Лимитирование - это установление предельной суммы расходов, продажи и т.д. При этом стратегия в области рисков определяется стратегией деятельности организации. Чем агрессивнее стратегия, тем выше может быть плановый предел потерь. Считается, что пределом потерь при агрессивной политике является капитал организации, а при консервативной политике - прибыль. Метод лимитирования концентрации финансовых рисков является одним из наиболее популярных методов риск-менеджмента в производственной и банковской сферах. Плюсом данного метода являются незначительные затраты на его использование, однако он подходит не для всех предприятий.

Следующий способ влияния на ситуации неопределенности и риска -метод хеджирования, который представляет собой заключение сделок на срочных финансовых рынках в целях страхования ценовых рисков. Хеджирование финансовых рисков с помощью проведения соответствующих операций с ценными бумагами является действенным инструментом минимизации возможных финансовых потерь при наступлении рискового случая. Цель хеджирования - снижение возможных потерь вложений вследствие рыночного риска. Хеджирование представляет собой форму страхования от возможных потерь путем заключения уравновешивающей сделки. Разнообразные формы хеджирования финансовых рисков уже получили распространение в российской практике управления финансовыми рисками. Вероятно, единственным минусом этого метода является то, что совершенное хеджирование предполагает полное исключение возможности получения какой-либо прибыли или убытка по данной позиции за счет открытия противоположной или компенсирующей позиции. [1, с. 49]

Отдельно обособляют метод страхования и самострахования. Первый представляет собой защиту имущественных интересов предприятия при наступлении страхового случая специальными страховыми компаниями за счет денежных фондов, формируемых ими путем взносов от страхователей.

При страховании предприятию обеспечивается страховая защита по всем основным видам его финансовых рисков. Данный метод управления финансовыми рисками является одним из самых надежных в мире и может быть использован для любого вида финансового риска. Но его недостатком является то, что данный метод является самым дорогостоящим в плане реализации среди всех методов управления финансовыми рисками.

Что касается самострахования, то сущность данного метода заключается в отвлечении внутренних средств на предприятии в виде резервирования части финансовых ресурсов, которые могут быть использованы при наступлении непредвиденных обстоятельств. Обычная его практика осуществляется в рамках деятельности крупных организаций. При использовании данного механизма следует руководствоваться тем, что страховые резервы дают возможность быстро возместить понесенные предприятием финансовые потери, но в то же время они «замораживают» использование достаточно ощутимой суммы финансовых средств, в результате чего снижается эффективность использования собственного капитала предприятия, усиливается его зависимость от внешних источников финансирования. [4, с.2423]

Уменьшить возможные убытки при обнаружении риска может помочь диверсификация – распределение капитальных вложений между разными видами деятельности, результаты которых непосредственно не связаны. Предприятие, неся убытки по одному виду деятельности, может получить прибыль за счет другого вида. Диверсификация позволяет повысить устойчивость предприятия к изменениям в предпринимательской среде.

Основанием метода передачи рисков или же аутсорсинга является передача партнерам определенной доли рисков по отдельным финансовым операциям. При этом риски распределены таким образом, что каждому партнеру передается та часть финансовых рисков предприятия, по которой они обладают большими возможностями уменьшения их негативного влияния и имеют более эффективные способы внутренней страховой защиты. Передача риска предполагает заключение контрактов различных типов, например, строительные контракты, контракты по аренде помещения, контракты на хранение и перевозку грузов и другие. Преимущество данного метода заключается в возможности полного перекладывания большинства рисков на партнеров, но обратной стороной при этом служит тот факт, что многие поставщики либо отказываются принимать на себя данные риски, либо облагают предприятие большими расходами в виде перевыставления счетов от страховых организаций поставщиков. [1, с. 51]

Рассмотренные методы риск-менеджмента позволяют в зависимости от рыночных условий и собственного ресурсного потенциала оценивать риски и возможности развития. Это способствует принятию обоснованных решений в выборе стратегии поведения предприятия. Такая направленность в исследовании деятельности предприятий приобретает особую актуальность в связи с необходимостью построения прогнозов поведения предприятий в условиях динамичной внешней среды [3, с.336]. Компания для наиболее оптимального осуществления модели риск-менеджмента должна соотносить текущую характеристику финансовых показателей с преимуществами и недостатками каждого метода снижения вероятности риска, поэтому выбор инструмента является строго индивидуальным.