Методы управления банковскими рисками

В условиях современной рыночной экономики [4; 6; 7] любая предпринимательская деятельность напрямую связана с опасностью потерь (риском). И умение проводить оценку степени риска и управлять им дает возможность получать эффективные результаты деятельности, с учетом того, что на степень риска влияет множество факторов [8].

Деятельность банка, как любого хозяйствующего субъекта, подвержена рискам [9]. Риск-менеджмент коммерческого банка можно определить как одно из основных направлений современного банковского менеджмента, который изучает проблемы управления учреждением банка в целом, или отдельными ее подразделениями с учетом рисковых факторов, в круг которых входит создание эффективной системы управления рисками и элементы которой взаимодействуют по утвержденным правилам и в согласованной последовательности (схеме), опираясь на определенные концепции, законы, принципы и методы.

ЦБ РФ в последние годы проводится большая работа по заимствованию зарубежного опыта и новаций в риск-менеджменте, например в части анализа качества кредитного портфеля. В результате чего на постоянной основе оптимизируется информационная база. Однако ряд проблем в этой области еще существуют, т.к. срочность, гарантии, залог, поручительство, страхование не всегда реально влияют на снижение рисков и кроме того это тенденции российской экономики применительно к инновациям [2; 3].

Проведя анализ деятельности ПАО «Сбербанк» стоит отметить, что банк ведет свою деятельность на банковском рынке как универсальный банк, который предоставляет полный спектр услуг, как для физических, так и для юридических лиц. ПАО «Сбербанк» постепенно наращивает объем активов, демонстрирует позитивные финансовые результаты деятельности и наращивает эффективность собственной деятельности. Негативным моментом деятельности банка считаем тенденцию к уменьшению объемов обязательств за период анализа и несоблюдения норматива длинной валютной позиции, план нивелировки которых уже разработан банком.

Банк определяет для себя следующие виды рисков: кредитный, ликвидности, процентный, валютный и операционный, управление которыми осуществляется на всех уровнях. В банке создана организационная система управлением определенным перечнем рисков, который действует под руководством Правления банка, которое приняло руководство банком после выхода временной администрации.

Таким образом, предложено усовершенствовать систему организационного обеспечения управления операционным риском путем введения дополнительных органов управления и эффективного распределения полномочий между ними. Систему информационного обеспечения предложено усовершенствовать путем формирования базы данных для анализа возникновения рисковых событий за направлениями, что рекомендованные Базелем III. Также на этапе мониторинга стоит ввести в строй индикаторы, которые позволят оперативно реагировать на проблемные аспекты деятельности банка. Рассмотренные направления совершенствования позволят начать ПАО «Сбербанк» эффективную организацию системы управления операционными рисками, и упростят в будущем переход банка к выполнению новых требований.

Анализ показал, что высокому уровню системы риск менеджмента в банке отвечает управление риском ликвидности, валютным и процентным риском. На среднем уровне проходит управление кредитным риском, а на низком - операционным. Учтя определенный нами вес каждого риска в общей системе, можно определить интегрированную оценку по данному критерию системы рискового менеджмента. Перемножив показатели, получаем значение показателя качества на уровне 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню.

Таблица 1 - Интегральная оценка качества организационно -информационного обеспечения системы рискового менеджмента ПАО «Сбербанк»

Следовательно, была рассмотрена система анализа качества рискового менеджмента в банке, который основывается на оценке 6 критериев: результативность, общая экономичность, рациональность и целесообразность, надежность и функциональная адаптивность, соответствие нормам и стандартам, качество организационного и информационного обеспечения. Для каждого критерия нами определены основные индикаторы анализа. Оценка может проводиться как отдельно по каждому критерию, так и в общем по системе. Апробация данной методики была проведена нами на основе отделения ПАО «Сбербанк» используя критерий качества организационного и информационного обеспечения. В результате определенно, что качество рискового менеджмента в банке составляет 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню и требует дальнейшего усовершенствования.

Значительного совершенствования требует система управления операционными рисками, что практически отсутствует на практике. Как показал анализ, несовершенной является и система управления кредитными рисками. Данные элементы требуют особенного контроля [1; 5] и дальнейшего совершенствования.