Межбанковские риски

На сегодняшний день банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному "смягчаться", компенсироваться. Большинство банковских операций не исключают риск и могут заранее гарантировать определенный финансовый результат.

В научной литературе можно встретить самые различные определения риска. Обычно под риском подразумевают возможность неудачи, опасности, действие наудачу в надежде на счастливый исход. [1]

Банк, как и любые хозяйствующие субъекты, которые действуют в условиях рыночной экономики, при осуществлении своей деятельности нацелен на получение максимальной прибыли. Помимо общих рисков, которым подвергается банк, для него характерны риски, вытекающие из специфики деятельности.

Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

К банковским рискам относят: кредитный, процентный, валютный риск, портфельный риск, а также риск упущенной выгоды и др.

Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Процентный риск - опасность потерь коммерческими банками в результате превышения процентных ставок, которые выплачиваются ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

Валютный риск представляет собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций. Портфельный риск возможность потерь на рынке ценных бумаг.

Риск упущенной выгоды - это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (не полученная прибыль) в результате неосу- ществления какого-либо мероприятия или остановки хозяйственной дея-тельности.[2]

Также выделяют внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков. Внешние риски носят общий характер, но могут оказывать серьезное влияние на деятельность банка и его финансовое состояние.

К банковским рискам можно отнести и операционный риск. Это риски, возникающие при заключении сделок и при оформлении операций.

Частые изменения нормативной базы могут являться причиной возникновения убытков по сделкам, являющимися в момент их заключения потенциально прибыльными.[3]

Качественное управление риском увеличивает шансы коммерческого банка добиться успехов в долгосрочной перспективе. Деятельность по управлению рисками называется политикой риска. Политикой риска – это совокупность различных мероприятий, имеющих целью снизить опасность ошибочного принятия решения.

При принятии решения, связанного с риском, важную роль играет информированность участника, его опыт, квалификация, деловые качества. Эффективность управления риском во многом зависит от быстроты реакции на изменение условий рынка, экономической ситуации в целом и финансового положения банка.

Выделяются несколько методов управления рисками: диверсификация; управление качеством; использование собственного капитала; использование принципа взвешивания рисков; учет внешних рисков; систематический анализ финансового состояния клиента (например, платежеспособность, кредитоспособность); применение принципа разделения риска; использование плавающих процентов; введение практики депозитных серти- фикатов; страхование кредитов и депозитов; введение залогового права и т.д.[5] Ниже рассмотрены некоторые из этих способов.

Одним из самых распространенных способов уменьшения риска считается диверсификация источников получения и использования средств банка. На практике обычно применяются три типа диверсификации:

• -    диверсификация портфеля - распределение ссуд и депозитов банка среди широкого круг клиентов из разных отраслей и с использованием различных видов обеспечения;

• -    географическая диверсификация, которая ориентирует на привлечение клиентов различных географических регионов или стран;

• -    диверсификация по срокам погашения, предполагающую выдачу и привлечение ссуд и различные сроки, т.е. речь идет о том, чтобы поступление и выплата средств, связанных с кредитованием по различным срокам, давали банку возможность определения финансового маневра, но исключали бы случаи невыполнения банком своих обязательств перед клиентами.

Для снижения кредитного риска банки широко используют принцип разделения риска - залоговое право, обеспечение и страхование кредитов, что позволяет снизить риск за счет его передачи страховой компании или третьим лицам, которые выступают в качестве гарантов, поручителей, так как в случае не погашения кредита они вернут денежные средства. То же происходит и при выдаче кредита под залог. Вследствие реализации залога банк возместит потери от непогашения кредита. [4]

Расширение кредитных операций банка приводит к тому, что банк выдует крупные кредиты на консорциональной основе, передавая часть риска другому банку. Для снижения уровня риска при выдаче кредита банки формируют резервы по ссудам, что позволяет уменьшить риск банкротства банка, его неплатежеспособности.

Особенно важным для банка является риск ликвидности, который связан с несовпадением сроков операций по пассивам и активам или досрочным требованием денежных средств вкладчиками. В этом случае в качестве снижения данного риска банки прибегают к выпуску разного рода сертификатов, которые позволяют банку бороться с досрочными выплатами денежных средств. Это касается и такого метода, как страхование депозитов, когда при отсутствии денежных средств клиентам возвращаются деньги из страхового фонда, что снижает риск потерь банка.

Для управления такими рисками, как валютный, процентный, инвестиционный, применяется такой метод, как хеджирование. Хеджирование -это использование одного инструмента для снижении риска, связанного с неблагоприятным влиянием рыночных факторов на цену другого, связанного с первым, инструмента или на генерируемые им денежные потоки. Иными словами, хеджирование представляет собой способ страхования от возможных потерь путем заключения уравновешивающей сделки. Этот метод обычно используется для снижения возможных потерь вложений вследствие рыночного, реже - кредитного, риска.