Модель оптимального управления активами коммерческого банка

Главными целями при формировании системы портфелей банка являются максимизация прибыли и минимизация портфельного риска. Экономико-математическая постановка задачи заключается в математической формализации описания целей банка, причинно -следственных связей финансовых показателей, внутренней и внешней среды банка[1].

Актуальность выбранной темы заключается в том, что активы являются основным звеном, способствующим обеспечению эффективного функционирования банка, которое требует грамотного управления его деятельностью. От правильного управления активами банка во многом зависит то, какой доход они в итоге принесут [2].

Целью данной работы является анализ активов, и построение оптимизационной модели активов на примере коммерческого банка ОАО «Уралсиб». Банк «Уралсиб» - один из крупнейших универсальных банков федерального уровня, предлагающий широкий спектр финансовых услуг для частных и корпоративных клиентов. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный, корпоративный и инвестиционно -банковский бизнес [3].

Расчет и анализ экономических показателей эффективности использования активов ОАО «Уралсиб» по данным бухгалтерского баланса выявил, что в рассматриваемом периоде их величина сокращается. Основную долю в структуре активов ОАО «Уралсиб» занимает чистая ссудная задолженность, удельный вес которой в прошлом году составил 64,31%, в текучем году показатель вырос на 0,51% и составил 6,07%. ускорение оборачиваемости активов привело к высвобождению средств в размере 132,12 млн. руб. Рентабельность активов в целом уменьшился по сравнению с предыдущим годом, что говорит о снижении эффективности использования активов [6]. Процентные доходы в текучем году увеличились на 10, 374 млн. руб., и составила 15 008, 971 млн. руб.

Проведённый анализ активов и оценка финансового состояния коммерческого банка ОАО «Уралсиб» позволяет судить о том, что система управления деятельности ОАО «Уралсиб» является условно эффективной, так как наряду с положительными тенденциями существования, есть и ряд негативных моментов, касающихся финансового состояния банка[4].

Таким образом, выявленные негативные тенденции деятельности ОАО «Уралсиб» обусловили необходимость разработки оптимизационной модели по совершенствованию организации системы управления деятельности ОАО «Уралсиб», а также поиск путей достижения эффективной деятельности рассматриваемого банка [5].

В качестве ограничений в построенной экономико-математической модели были взяты экономические нормативы Центрального Банка РФ, технологические ограничения в виде требований неотрицательности переменных[6].

Оптимизационная задача имеет следующий вид: n

P rf (A) = ∑

Aa ∗ Pra → max

a=1

Требуется найти неизвестные векторы активов банка, А = (А1,А2,…, Аn) максимизирующие линейную форму прибыли портфеля.

Оптимизация активов ОАО «Уралсиб» дало следующий результат:

Показатель достаточности капитала H1, составил 25,76% при минимально допустимом уровне 10%, что свидетельствует о консервативном характере сформированного портфеля активов [7]..

Нормативы мгновенной H2 и текущей ликвидности H3 не достигли своих допустимых минимумов. Этот факт говорит о том, что при данной структуре портфеля активов у банка имеются достаточные запасы ликвидности [8]..

Норматив долгосрочной ликвидности H4 при максимально допустимом уровне 120% в процессе оптимизации достиг уровня 114,52%, что говорит о том, что у банка, при существующей структуре пассивов и объеме капитала имеются резервы для наращивания инвестиций в активы со сроком погашения свыше года [9]..

Балансовое и все технические ограничения были соблюдены.

Наибольшую долю в общей структуре активов, при установленных ограничениях заняли инвестиции в следующие активы: кредиты нефинансовым организациям со сроком погашения свыше года – 44%; кредиты физическим лицам со сроком погашения свыше года – 19%; кредиты нефинансовым организациям со сроком погашения от полугода до года – 5,97%; приобретенные долговые, долевые ценные бумаги – 5,48%; денежные средства на счетах ЦБ и финансовых организаций – 5,42%; кредиты физическим лицам со сроком погашения до 30 дней – 4,94%; кредиты физическим лицам со сроком погашения от 3 до 6 месяцев – 4,67%.

Подобное распределение средств между активами, в значительной степени определили доходности активов и структуру пассивов ОАО «Уралсиб» в моделируемый период [10].. Доходность в моделируемый период составил 16 580,27 млн. руб.

Таким образом, в работе проведен экономический анализ активов банка ОАО «Уралсиб», и построена оптимизационная задача формирования структуры активов ОАО «Уралсиб» [11].

Подводя общие итоги анализа, можно отметить, что систематический контроль состояния банка позволит оперативно выявить негативные стороны в работе банка и своевременно принять меры по выходу из сложившейся ситуации.