Модели динамического управления денежными потоками на примере ОАО «Сбербанк»

Автор: Иремадзе Э.О.

Журнал: Экономика и социум @ekonomika-socium

Рубрика: Современные технологии управления организацией

Статья в выпуске: 5-2 (18), 2015 года.

Бесплатный доступ

В данной статье представлено формирование оптимальной структуры активов с целью повышения эффективности деятельности банка.

Активы, экономико-математическое моделирование, доходность, оптимизационная задача, экономический анализ

Короткий адрес: https://sciup.org/140114676

IDR: 140114676

Текст научной статьи Модели динамического управления денежными потоками на примере ОАО «Сбербанк»

Основой деятельности любого коммерческого банка являются активные и пассивные операции. Однако первейшее значение имеют пассивные операции или операции по формированию банковских ресурсов. Именно от них зависит успех банка при осуществлении активных операций. Основная цель коммерческого банка заключается в том, чтобы получить прибыль от инвестирования средств вкладчиков посредством принятия на себя такой доли риска, которая не поставит под угрозу его способность отвечать по своим обязательствам [1]. В тоже время в планах нормально развивающегося банка на каждый текущий период значится несколько целей, одна из которых связана с достаточностью капитализации.

Актуальность данной работы определяется тем, что на фоне экономической стабилизации и постоянного изменения уровня инфляции наблюдается тенденция к уменьшению банковской маржи и прибыльности банковских операций [2]. В этих условиях выработка эффективных управленческих решений с помощью одного лишь интуитивного планирования затруднена или даже невозможна: необходимо применение строгих подходов, планирований, обоснованных на точных научных методах и моделях, учитывающих сложные экономические взаимосвязи, внутренние и внешние факторы, влияющие на деятельность банка [3].

Эффективное управление финансовыми ресурсами с точки зрения экономико-математического моделирования - это оптимизация кредитнодепозитной политики банка, т.е. моделирование оптимального управления активами и пассивами с целью максимизации прибыли и обеспечение ликвидности банка [4].

Целью работы являлось создание динамической оптимизационной модели финансовых ресурсов коммерческого ОАО « Сбербанка», разработка и реализация метода решения соответствующей задачи оптимального управления [5].

Таким образом, была попытка создания модели, которая могла бы достаточно полно отразить финансовую реальность Сбербанка и в тоже время оставаться понятной его менеджерам [6].

В портфель предварительно были включены 20 типовых активов. При построении модели были использованы данные об обязательствах банка из оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета; данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией; инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» [7].

Основываясь на приведенных характеристиках была сформулирована экономико-математическая модель портфеля активов Сбербанка [8].

Целевая функция:

Ограничения:

P(a) = ^

i=i

ai • di ^ max

Обязательные нормативы банка, устанавливаемые Банком России:

Ограничения по платежеспособности:

0,1 • /^/(активы с учетои риска) < 1926393260(^7, капитал)

Ограничения по мгновенной ликвидности:

а1(высоколикв. активы) > 0,2 • 3320185846(Z1, об — ва до востр),

Ограничения по текущей ликвидности:

Ограничения по долгосрочной ликвидности:

а8 + я13 + а18(акт. свыше года) < 1,2 • 1926393260(Z7, капитал) + 4807887605(Z5, об — ва свыше года).

Приведение нормативов ЦБР к линейной форме позволит существенно ускорить решение вариантов задачи [9]. Результаты реализации алгоритма поиска оптимального решения, представлена в табл. 1.

Таблица 1

	Портфель	активов	ПланХ	План X. °;	мин	макс	Доходность ©	Доходы . VT	Ка& риси	с учетом рисков W
		Счета в шз.	791735087,5	H'S	'91735087.3	3320185846	8,0	6333880702	15,4	12192720352
		до ЗС дней	2549'4335,3	0,56	2549'4335,3	8146498'5	1,1	280471769,4		2014297253
		до ISO дней	17539328.2	0,04	17539328.2	2352393410	0,7	12277529,74	V	99974170,74
гч		свыше ISO¹ дней	794664412	0,17	794664412	2'8023'693	1,5	119199661,8	11,2	890024141,4
		до 30 дней	245464155,3	0,54	245464155,3	8146498'5	0,9	22091??40,2	-,-	1080042286
	а*	до 180 дней	356712646,6	0,78	356712646,6	2352393410	0,8	285370117,3	0,5	178356323,3
й	К	до 1 года	2780237698	6,08	233665806	2'8023'693	5,5	15291307339	40,5	11262654698
Ж S		ЛО 3 лет	4307817605	10,52	426565200.1	480'81'605	13,1	62982410626	17,5	84136808083
СП	*	свыше 3 лет	369448562.5	27_?45	369448562,5	1837472896	28,1	10603173744	24,0	8866765500
г-	азо	до ЗС дней	145238550,5	032	145238550,5	8146498'5	0,0	0	ОД	15976240,56
—	ан	до 180 дней	10806'980,3	0,24	10806'980,3	2352393410	0,0	0	0,1	5403399,015
	312	до 1 года	14'629310,4	0,32	14'629310,4	2'8023'693	0,1	14?62981,04	0,4	54623029,85
	ЗВ	до 3 лет	450'31'605	10,52	8'1'26543,3	480'81'605	0,8	3846254084	5,6	26923778588
	314	свыше 3 лет	6422263887	14,05	642226383?	183'4'2396	0.9	5'8003'493	6.8	436'1394432
	313	до ЗС дней	8146498'5	1,78	6761068.958	8146493'5	1,6	1303439800	11.1	9531403538
s —	Зи	до ISO диж	33939349,71	0,07	33939349,71	2352393410	0.0	0	0,0	339393,4971
	317	до 1 года	278023'698	6,08	1328912,359	2780237693	0,2	55604'539,6	и	361430900?
L-s-	315	до 3 лет	42370116,'8	0,09	423'0116,'8	480’81'605	1,9	80503221,88	14,2	601655658,3
	319	свыше 3 лет	2773250315	6,0?	2773250315	183'4'2396	4,0	11093001260		64339407308
■о £	azo	Пенные бумаги	5751489594	12,58	799863775	3649013572	12,0	69017875128		130558813'8
		Сумма	33530350643	100			ШФ>	18 782 111 265	С™на =	10764047600

При анализе полученной модели наибольшую долю в общей структуре активов, при установленных ограничениях заняли инвестиции в следующие активы:

- кредиты ИП со сроком погашения свыше 3 лет - 14,05%;
- приобретенные долговые, долевые ценные бумаги - 17,15%;
- кредиты физическим лицам со сроком погашения до 3лет - 14,34%;
- кредиты физическим лицам со сроком погашения до года - 8,29%;
- кредиты юридическим лицам со сроком погашения до года - 8,29%;
- кредиты физическим лицам со сроком погашения свыше года -8,27%;
- кредиты физическим лицам со сроком погашения до 30 дней - 2,43%

Подобное распределение средств между активами, в значительной степени определили доходности активов и структура пассивов «Сбербанка» в моделируемый период [10].

Данный подход позволяет максимально обезопасить банк при принятии решений, как в части формирования ресурсной базы, так и в части оптимизации кредитных вложений от несбалансированности ликвидности и образования отрицательного денежного потока по банку в целом .

Таким образом, данное исследование раскрывает основные теоретикометодологические аспекты управления денежным потоком в коммерческом банке, что служит важным направлением в решении такой прикладной задачи как повышение эффективности деятельности коммерческого банка.

Список литературы Модели динамического управления денежными потоками на примере ОАО «Сбербанк»

Иремадзе Э.О. Оптимизация структуры потребительского кредитного портфеля коммерческого банка «УРАЛСИБ»//Научное обозрение. 2014. №4. С. 352-354.
Иремадзе Э.О. Обеспечение эффективности кредитного процесса банка путем разработки математической модели//Наука 21 века: вопросы, гипотезы, ответы. 2014. №5. С.106-109.
Иремадзе Э.О. Математическая модель финансовой структуры коммерческого банка «УРАЛСИБ»//Наука 21 века: вопросы, гипотеза ответы. 2014. №3. С. 91-94.
Иремадзе Э.О. Моделирование портфеля потребительских кредитов коммерческого банка с учетом современных проблем на примере ЗАО «Русский стандарт»//Наука и современность. 2014. № 1. С. 35.
Иремадзе Э.О., Кривцова Д.Н. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО БАНК «УРАЛСИБ»//В сборнике: Вопросы образования и науки: теоретический и методический аспекты сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции: в 11 частях. 2014. С. 81-83.
Иремадзе Э.О., Сорокина Н.А. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ОСНОВНЫХ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЗАО «ВТБ КАПИТАЛ УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ» НА ОСНОВЕ РЕГРЕССИОННОГО АНАЛИЗА//Сборник научных трудов SWorld. 2012. Т. 19. № 2. С. 3.
Иремадзе Э.О., Ибатуллина Э.Х. Анализ эффективной деятельности организации на примере ОАО «Салаватнефтемаш»//Научные труды SWorld. 2012. Т. 19. № 2. С. 22.
Сакаева Э.З., Иремадзе Э.О., Григорьева Т.В. Прогнозирование и анализ показателей финансовой устойчивости предприятия на основе математического моделирования//Вестник Московского государственного областного университета. Серия: Экономика. 2010. № 3. С. 78-88.
Иремадзе Э.О. Имитационное моделирование финансовых показателей предприятия монография//М-во образования и науки Российской Федерации, Башкирский гос. ун-т. Уфа, 2011.
Иремадзе Э.О. ЭКОНОМЕТРИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ И ЗАДАЧИ//учебное пособие для студентов по специальностям "010200 -Прикладная математика и информатика", "080116 -Математические методы в экономике", "080109 -Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "080504 -Государственное и муниципальное управление"/Э. О. Иремадзе; М-во образования и науки Российской Федерации, Башкирский гос. ун-т. Уфа, 2010.

Еще

Статья научная