Мошенничество в банковской сфере: понятие, специфика, последствия

В статье 159 УК РФ указано, что «мошенничество – это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием и предусматривает уголовную ответственность».

Одним из основных источников формирования мошенничества и мошеннических действий в России выступает совершение мошеннических действий и финансовых операций в банковской сфере. В особенности это актуально в условиях цифровизации, когда все большее количество банковских операций и платежей проводится при помощи информационных технологий и сети Интернет.

«Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 N 63-ФЗ содержит в себе 22 главу под названием «Преступления в сфере экономической деятельности», которая состоит из достаточно масштабного списка различных преступлений и информации об уголовной ответственности за их совершение [5].

По мнению Т.В. Скребцовой и С.В. Гришанова, мошенничество в банковской сфере - это преступления, которые предполагает сферу отношений, в которой совершается обман, то есть махинации в области обращения различных платежных карт, получение и выдача кредитов, и другие операции, связанные с денежными средствами [6].

Л.А. Петрякова считает, что под понятие «мошенничество в банковской сфере» подразумевается мошенничество, где непосредственным объектом преступления выступает право собственности банков или иных кредитных организаций в отношении денежных средств, а также отношения оборота этих денежных средств, обеспечивающих законность финансовой прибыли [5].

Таким образом, можно дать следующее определение понятия «мошенничество в банковской сфере» - это экономические преступления, совершаемые в банковской сфере, где происходит хищение денежных средств клиентов и банков при взломе финансовых операций, платежных операций и инструментов дистанционного банковского обслуживания.

Отличительными особенностями мошенничества в банковской сфере являются:

• -    высокие объемы убытков, приносимых клиентам банков;

• -    сложность возврата денежных средств, которые были похищены (лишь 11,3% по итогам 2020 года);

• -    значительную роль в преступлениях занимают возможности использования новейших технологий и цифровых систем.

Учитывая объемы капитализации отечественной банковской системы, деятельность ее кредитных институтов выступает перспективным источником различных мошеннических операций, целью которых является кража денежных средств и сбережений клиентов банковской сферы.

Так, на рисунке 1 изображена капитализация банковского сектора России по показателю размера активов.

Рисунок 1 – Динамика совокупных активов банковской системы России в период 2016-2020 гг., в трлн рублей [1].

В периоде с 2016 по 2020 года размер совокупных активов банковской системы России изменился с 82,999 трлн рублей до 96,581 трлн рублей. Таким образом, даже несмотря на пандемию коронавируса в 2020 году, объем совокупных активов вырос с 94,083 трлн рублей до 96,581 трлн рублей, продемонстрировав увеличение на 2,498 трлн рублей.

Однако на современном этапе своего развития банковский сектор российской экономики сталкивается с рядом актуальных проблем, среди которых мошенничество и экономические преступления по отношению к клиентам коммерческих банков.

Учитывая текущие реалии банковского бизнеса, экономические преступления в ее сфере является актуальным вопросом не только для уголовного дела, но и для научного исследования российских и зарубежных экономистов. Помимо законодательства, которое предполагает различные наказания за такие экономические преступления необходимы и другие инструменты, с помощью которых вероятность совершениях операций с махинациями снизятся, а безопасность и защита клиентских средств увеличится.

В банковской сфере известны следующие виды мошенничества:

• -    мошенничество с банковскими картами;

• -    фишинг;

• -    мошенничество с мобильным банкингом;

• -    мошенничество с интернет-банкингом;

• -    мошенничество с банкоматами и платежными терминалами;

• -    мошенничество в сфере кредитования (при получении займа).

В первую очередь, необходимо заметить то, что экономические преступления в банковской сфере представляют серьезную угрозу для экономической и финансовой безопасности Российской Федерации и ее субъектов. В частности, системными рисками могут быть экономические преступления, где субъектами нарушающих закон являются не физические, а юридические лица, в том числе сами коммерческие банки [3].

По современным данным, выделяют следующее субъекты, которые причастны к экономическим преступлениям [6]:

• -    клиенты банков;

• -    управляющие банков;

• -    сотрудники банков.

Согласно статистическим данным число преступлений в банковской сфере в 2020 году, квалифицированных по статье 159.3 УК РФ, выросло на 417,3 % по сравнению с 2019 годом. Таким образом, было зарегистрировано 10,3 тысяч экономических преступлений.

Рост финансового мошенничества в банковской сфере России объясняется сложной эпидемиологической ситуацией. В режиме самоизоляции населению приходилось оплачивать товары через интернет, чем и пользовались злоумышленники. За 2020 год было выявлено более 107 200 хищений, при этом раскрывается только 8 % таких экономических преступлений, что говорит об низкой эффективности инструментов и механизма противодействия банковскому мошенничеству [6].

Сегодня чаще всего мошеннические действия в банковской сфере нашей страны совершаются при удаленном обслуживании клиентов (88 %), поскольку злоумышленниками было похищено около 2,5 млрд руб. (14 000 руб. за операцию) [6].

На рисунке 2 отображена статистика по динамике совершения несанкционированных финансовых операций, которые являются результатом экономических преступлений и банковского мошенничества.

Рисунок 2 – Динамика несанкционированных операций в банковской сфере России за период 2018-2020 гг. [6].

За четвертый квартал 2020 год объем несанкционированных операций в банковской сфере России резко возрос (с 21093 млрд рублей до 24505 млрд рублей). Для примера, в первом квартале 2018 года объем таких финансовых операций с мошеннической целью составлял лишь 2020 млрд рублей (более в 10 раз меньше).

В отчете ЦБ РФ отмечается, что за 2020 год мошенники в России украли у граждан почти 10 млрд рублей, объем несанкционированных операций вырос на 52,2% по сравнению с 2019 годом.

Увеличение объема мошенничества в банковской сфере России связано с такими факторами, как [4]:

• -    научно-техническая революция;

• -    распространение простор Интернета среди всех регионов Российской Федерации;

• -    увеличение числа банков, поддерживающих онлайн-банкинг;

• -    увеличение числа клиентов, пользующихся онлайн-операциями в интернет-магазинах при участии своих банковских карточек.

Термин «интернет-мошенничество» применим в целом к мошенническим махинациям любого вида, где используются один или несколько элементов Интернета - такие как комнаты в чатах, электронная почта, доски объявлений или веб-сайты - для привлечения потенциальных жертв, проведения мошеннических сделок или для передачи поступлений от мошенничества в финансовые учреждения или иным лицам, участвующим в таких махинациях [7].

Различают следующие виды интернет-мошенничества в финансовых операциях [8]:

• -    киберсквоттинг;

• -    тайпсквоттинг;

• -    фишинг (спам, применение троянской программы и т.д.);

• -    мошенничество с платежными системами (магические кошельки, поддельные обменники, пирамиды с использованием финансовых систем, мошеннические интернет-банки, интернет лотереи, скамерство);

• -    Ноах-программы;

• -    SMS-голосование и оплата.

Помимо этого, в рамках российского банковского рынка наблюдаются следующие тенденции, касаемо развития интернет-мошенничества в финансовых операциях [9]:

• -    увеличивается число экономических преступлений с использованием Интернета и финансовых операций (число совершенных преступлений в банковской сфере увеличилось с 2019 по 2020 года на 52,2%);

• -    масштабируются последствия интернет-мошенничества, в том числе сумма убытков и потери клиентских средств (сумма убытков клиентов выросла в периоде с 2019 по 2020 года с 6,4 млрд рублей до 9,7 млрд рублей);

• -    усложнение поиска виновников в интернет-мошенничестве (доля средств, не возвращенных клиентам составляет в 2020 году 88,7%, тогда как в 2019 году - 85,4%).

По этой причине, российскому банковскому менеджменту необходимо сделать ставку на развитие следующих инструментов и методов борьбы с экономическими преступлениями в финансовых операциях [10]:

• -    поддерживать процесс постоянного увеличения финансирования в систему информационной безопасности и инфраструктуры банковской организации;

• -    проводить расследования в рамках, как внешней, так и внутренней среды банка (рабочий персонал, менеджмент и т.д.);

• -    создавать интегрированные подходы для системы анализа входящей и выходящей информации банка.

Следует отметить, что цифровизация банковского сектора порождает не только новые способы мошенничества, но пути их решения. Таким образом, искоренение мошеннических действий и расследования финансовых преступлений должно входить в число основных задач цифровой стратегии банковского сектора.

В заключение, можно подвести итоги о том, что интернет-мошенничество в финансовых операциях российских граждан демонстрирует тенденцию увеличения (убытки клиентов увеличились за период 2019-2020 гг. с 6,4 млрд рублей до 9,7 млрд рублей), что связано с влиянием многих фундаментальных факторов, среди которых и уровень «финансовой грамотности» населения. Это основное проявление того, как развивается мошенничество в банковской сфере России в условиях цифровизации экономики.

Для противодействия экономическим преступлениям в финансовых операциях, совершаемых клиентами коммерческих банков нашей страны необходимо усложнять интегральные процессы анализа входящей и выходящей информации банка, а также увеличивать финансирование в инфраструктуру информационной безопасности, ведь именно развитие информационных технологий и распространение Интернета являются основными причинами тенденции роста числа интернет-мошенничества.

Банк России, как регулятор банковской сфере, в 2021 году заинтересован в дальнейшем принятии следующих механизмов борьбы с подобными экономическими преступлениями и финансовым мошенничеством, как:

• -    борьба с нелегальным оборотом персональных данных;

• -    создание стимулов для банков в направлении повышения качества антифрод-процедур;

• -    создание условий для повышения эффективности деятельности правоохранительных органов;

• -    расширение аудитории программ киберграмотности, ориентированных на целевые группы клиентов.