Необходимость оценки залога независимым консультантом

В настоящее время участники сделки, как правило, избегают обращаться в консалтинговые фирмы для проведения независимой оценки стоимости закладываемого имущества, а также определения стоимости прав на нематериальные активы при оформлении кредитных договоров, предусматривающих залоговое обеспечение. Следует отметить, что обязательное указание стоимости закладываемого имущества прямо предусмотрено статьей 339 «Договор о залоге, его форма и регистрация» Гражданского кодекса Российской Федерации. В пункте 1 этой статьи указано: «В договоре о залоге должны быть указаны предметы залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом…» .

В России только начинает формироваться культура общения с любыми консалтин- говыми агентствами, будь то юридические, аудиторские или залоговые. Зачастую участники кредитной сделки пытаются сэкономить, отказываясь от услуг консалтинговых фирм, и используют внутренние резервы фирмы. По мере проработки инвестиционного проекта менеджеры заемщика сами формируют перечень товарно-материальных ценностей (ТМЦ), предполагаемых к залогу, а также прорабатывают вопрос о выдаче поручительства. При этом надо понимать, что залог необходим банку только для уменьшения собственных рисков, поэтому банк вряд ли может быть заинтересован в невозврате кредита.

Как правило, каждый банковский институт сам определяет перечень имущества и товарно-материальных ценностей, принимаемых в залог. Предварительно перечни согласовываются с департаментом рисков и только после этого передаются на одобрение руководству банка. В связи с тем, что процедура согласования занимает достаточно много времени, перечни залогового имущества и ТМЦ корректируются редко, что часто приводит к ситуации, когда стоимость залогового имущества, определенная согласованным перечнем, значительно занижена и не отражает реальную рыночную стоимость. Хочу отметить, что именно заниженная стоимость имущества и длительный процесс согласования перечня имущества являются сдерживающими факторами для потенциальных клиентов банковских институтов, предоставляющих кредитные средства.

Хочу акцентировать внимание на следующем негативном моменте, который может возникнуть при анализе залогового имущества. При передаче имущества в залог заемщик обязан предоставить документы, подтверждающие его право собственности на это имущество, включая имущественные права. Исключением является имущество, реализация которого запрещена. Следует отметить, что при кредитовании под залог имущества учитывается не только балансовая стоимость этого имущества, но и реальная стоимость залога с учетом возможности быстрой реализации товаров, ценных бумаг и валюты. Опыт показывает, что определить реальную рыночную стоимость закладываемого имущества бывает достаточно сложно. Если закладываемый вид имущества относится к быстро реализуемым товарам, то тогда подтверждением рыночной стоимости могут являться копии контрактов на куплю-продажу подобного имущества, оборудования и иных товарно-материальных ценностей. А если нет? Как подтвердить достоверность сведений о стоимости? Кто и что может подтвердить или опровергнуть эту стоимость? Безусловно, можно задействовать, внутренние кадры как со стороны кредитора, так и заемщика. Но что делать, если срок предоставления кредита не терпит отлагательства, а процесс урегулирования стоимости имущества зашел в тупик? В этой ситуации разрешить проблему и кредитору, и заемщику помогут независимые эксперты.

Лучше не экономить и сразу обратиться в консалтинговую фирму, независимые оценщики которой дадут профессиональную консультацию о видах залога, его стоимости, а также о реализации залога в случае его перехода в собственность кредитора. Не следует забывать, что банк – это прежде всего «контора», торгующая деньгами как собственными, так и чужими, а не перешедшим в его собственность имуществом. Независимый оценщик способен определить реальную рыночную стоимость закладываемого имущества и, ориентируясь на цену, установить справедливое соотношение стоимости закладываемого имущества и размера кредита, тем самым помогая избежать потенциальных конфликтов между заемщиком и кредитором.

Таким образом, можно с уверенностью говорить, что независимая оценка залога создает прочную и справедливую основу для взаимодействия кредитора и заемщика.