О финансировании и денежной системе в России

В России происходит модернизация экономики. Первая тенденция реформирования – создание все новых финансовых потоков – раздробленных «финансовых пучков» [6, с. 207 – 213; 2, с. 10 – 15; 4, с. 106 – 109]. Новые финансовые потоки вызывают программа модернизации экономики, создание дополнительных рабочих мест, крупных инфраструктурных объектов, переход к новой системе оплаты труда бюджетников и возможный перевод их льгот в денежную форму. В 2012 г. на государственную поддержку малых и средних предприятий выделяется 20,8 млрд руб., увеличиваются субсидии на их инвестиционную деятельность и в моногородах. Новые финансовые потоки создадут поддержка рождаемости в РФ, продление отпуска по уходу за ребенком до достижения им трехлетнего возраста, начисление регионального материнского капитала семьям с тремя и более детьми и дополнительных пособий в регионах с низким уровнем рождаемости, предоставление и продажа земельных участков под индивидуальное строительство. Мы считаем, что поддержка государства должна распространяться на все семьи с детьми, а не только на родившихся в 2012 г., не следует делить детей на разные категории, порождать неравенство прав и откладывать финансирование на 2014 г. На наш взгляд, целесообразно расширение направлений использования средств материнского капитала на детское санаторно-курортное лечение и туристический отдых, на приобретение автомобилей, размещение средств на банковских вкладах с начислением процентов с перспективой безналичных расчетов на нужды семей.

С 2012 г. новые финансовые потоки создают право органов местной власти помогать населению приватизировать земельные участки, заказывать работы и документы от их имени за счет местного бюджета. По новому закону об агростраховании, с 2012 г. новый финансовый поток породит компенсирование сельхозпредприятиям 50% страховки из федерального бюджета. На эти цели в 2012 г. планируют выделить 6 млрд руб. [10, с. 5]. Неналоговыми доходами госбюджета являются доходы от эмиссии новых денег, с 1992 г. до настоящего времени проведено 6 обменов денег.

Предполагаются реформирование пенсионной системы с введением индивидуальных инвестиционных счетов, о которых население будет заботиться самостоятельно, размещая их в пенсионных и инвестиционных фондах, банках, страховых компаниях, у брокеров; изменение налогообложения имущества, жилья; введение налога на роскошь, что сформирует новые финансовые потоки. Произойдет либерализация правил инвестирования пенсионных накоплений с разрешением вкладывать НПФ в паевые инвестиционные фонды, деривативы, депозитарные расписки, акции и облигации иностранных эмитентов, в результате часть пенсионных накоплений может уйти за рубеж.

Вторая тенденция – рост непроизводительных расходов.

• 1.    Увеличение военных расходов, повышение зарплаты и пенсий военнослужащих. Военные расходы РФ возросли с 2,2 млрд дол. в 1992 г. до 52,4 млрд дол. в 2011 г. По нашим расчетам, совокупные военные расходы РФ за 1998–2011 гг. составили 320,9 млрд дол. На модернизацию систем вооружения запланировано 23 трлн руб., к 2020 г. на 70% армия должна будет переоснащена новейшими системами вооружения (рассчитано по [9, с. 9]).

• 2.    Изменение статуса, переименование учреждений в сферах образования, здравоохранения, культуры, науки, управления и других бюджетных сферах. Новый финансовый поток затрат 200 –

  600 млрд руб. за год непроизводительного характера создал процесс переименования милиции в полицию, который потребовал переаттестации кадров, повышения зарплаты, изготовления новых табличек, бланков, печатей, удостоверений сотрудников, разработки и пошива новой формы, хотя рациональнее было бы потратить эти средства не на переименование, а на укрепление материально-технической базы правоохранительных органов. Увеличилось количество и усложнилась структура организационно-правовых форм организаций. Появились три новые разновидности такой организационно-правовой формы, как учреждение. С 1 января 2011 г. каждое бюджетное учреждение преобразуется в одну из трех организационно-правовых форм: 1) казенные учреждения; 2) бюджетные учреждения нового типа; 3) автономные учреждения. В Волгоградской области в 2011 г. учреждения преобразованы в 586 муниципальных бюджетных (96,1%), 16 автономных (2,6%) и 8 казенных (1,3%). Изменение статуса бюджетных учреждений влечет изменение пропорций между бюджетным и небюджетным финансированием. Переименование учреждений сопровождается непроизводительными расходами на новые вывески, бланки, печати, удостоверения, зачетки, дипломы. Усложняется бюджетный процесс с переводом деятельности учреждений на программно-целевую основу.

• 3.    Финансовые расходы, связанные с проведением крупномасштабных проектов. Такие проекты, как Всероссийская перепись населения в 2010 г., конкурс Евровидения в России, подготовка Олимпиады в Сочи в 2014 г., Чемпионата мира по футболу в 2018 г., переход аналогового телевидения на цифровое, установка программно-аппаратных комплексов для проведения голосования в 2012 г., возмещение расходов партиям из казны за каждый голос проголосовавшего на выборах, переход от электроламп накаливания на энергосберегающие, проведение энергоаудита, установка счетчиков газа, водоснабжения, отопления, электроэнергии в ЖКХ, расширение границ Москвы в полтора раза, перенос административных зданий из центра в Подмосковье, замена асфальта тротуарной плиткой, замена российских внутренних и заграничных паспортов новыми (с чипом), введение новой формы больничных листов, медицинских страховых полисов, новых талонов техосмотра, реформа техосмотра, монетизация льгот чиновников, оснащение маршрутных такси системой «Глонас». На монетизацию льгот чиновников потребуется более 2 трлн руб. ежегодно. Олимпиадно-чемпионатно-саммитовые проекты обходятся в 150 – 160 млрд руб. ежегодно. Олимпстрою выделено 314 млрд руб. В 2012 г. на установку 200 тыс. веб-камер выделено 14 млрд руб. бюджетных денег. На подготовку к Чемпионату мира по футболу предполагается потратить 300 млрд руб. Государство лоббирует интересы ФПГ, отдельных строительных компаний, производителей компьютеров, энергосберегающей бытовой техники, энергосберегающих ртутных ламп, банкоматов, терминалов, импортных и отечественных чипов, отдельных банков, интернет-сетей и сотовых сетей. Многократному увеличению непроизводительных расходов способствуют изменения в обязательном страховании гражданской ответственности опасных объектов. По новым правилам Ростехнадзор стал делить предприятия на несколько отдельных опасных объектов, которые ранее работали как единый производственный комплекс, с оформлением отдельных страховых полисов по каждому объекту. В результате стоимость страховки растет в соответст-

• вии с количеством полисов, что повышает себестоимость продукции и снижает ее конкурентноспособность на внутреннем и внешнем рынках, особенно в условиях вступления в ВТО. Это увеличит доходы страховых компаний, а значительная часть страхового сектора принадлежит крупным олигархам. Рост непроизводительных расходов вызывают бюрократизация управления, высокий уровень коррупции, создание фирм-однодневок, «откаты» чиновникам и «крышевание» (2 трлн дол. в год). Для муниципальных бюджетов непроизводительными являются расходы, вызванные переименованием городов, улиц, остановок, влекущие изменения карт, вывесок, документации.

Предполагается очередной широкий виток переименований ОАО, ЗАО, ОДО в публичные и непубличные юридические лица, который затронет все отрасли экономики. На наш взгляд, недостаточно используется такая организационно-правовая форма, как производственный кооператив. Развитие рыночных отношений в России начиналось с кооперативов, но вскоре административными мерами сверху они были преобразовываны в другие организационно-правовые формы, не раскрыв полностью свой потенциал. Обязательное участие нотариуса в оформлении сделок с недвижимостью и передаче документов в регистрационные органы и увеличение размера страховки нотариуса вызовут новые финансовые потоки, повышение рыночных цен жилья и недвижимости и рост непроизводительных расходов. Вводится институт владельческой защиты.

Третья тенденция реформирования экономики – коммерциализация сфер образования, здравоохранения, науки, культуры, расширение предоставления платных услуг [5, с. 21 – 25].

Четвертая тенденция– большое влияние на финансовые потоки в РФ мирового финансового кризиса и вступления России в ВТО. В 2010 г. внешний долг РФ увеличился на 3,4% и составил 483 млрд дол., долги коммерческих банков возросли на 14% и в 2011 г. банки должны были вернуть 36,1 млрд дол. Отток капитала из РФ в 2010 г. – 38,3 млрд дол., 2011 г. – 80 млрд дол. В пик кризиса неплатежей в конце 2009 г. убыточными являлись 29,7% предприятий, в 2011 г. – 29,1% [1, с. 5]. На смягчение последствий финансового кризиса в РФ потрачено 3 трлн руб.

Пятая тенденция – агроинфляция, наблюдаемая в последние годы в мировом хозяйстве, в том числе в России. В росте цен на продовольствие проявляется сочетание двух типов инфляции: инфляции спроса, порождаемой ростом спроса населения в России, Китае, Индии и других странах, и инфляции предложения, вызываемой увеличением издержек производства и обращения из-за монополизма производителей, посредников и продавцов. По нашим расчетам, ИПЦ в ценах 1991 г. составил: 1992 г. – 2610%; 1993 г. – 24534; 1994 г. – 77282,1; 1995 г. – 178521,6; 1996 г. – 217439,37; 1997 г. – 241357,7; 1998 г. – 445063,6; 1999 г. – 607511,8; 2000 г. – 730229,2; 2001 г. – 866051,8; 2002 г. – 996825,7; 2003 г. – 1116444,7; 2004 г. – 1247068,8; 2005 г. – 1382999,3; 2006 г. – 1507469,2; 2007 г. – 1686858; 2008 г. – 1911210,2; 2009 г. – 2079396,7; 2010 г. – 2254066; 2011 г. – 2391564% или с учетом деноминации 2391,56% (рассчитано по [3]).

Шестая тенденция – введение электронного документооборота, платежей через компьютерные сети, терминалы, рост финансовых услуг, предоставляемых через мобильные телефоны, интернет-торговлю. 170 млрд. руб. стоит оснащение терминалами РФ. На ФЦП «Электронная Россия» за 2007–2010 г. из федерального бюджета планировалось потратить 13,5 млрд руб. План на 2010 г. содержал 126 мероприятий с объемом финансирования 56 млрд руб. из федерального бюджета и 14,5 млрд руб. из бюджетов регионов по внедрению информационных технологий. В РФ происходит переход к электронным билетам на транспортные услуги, к электронным медицинским страховым полисам, предполагается внедрение единых электронных социальных карт гражданина со взиманием банками комиссий за операции с социальной картой, которая станет единым универсальным платежным документом. Универсальная электронная карта за 5 лет внедрения обойдется в 450 млрд руб. [11, с. 110]. Развиваются национальные платежные системы, расширяются финансовые электронные операции с использованием электронных денег, электронных кошельков, платежных и кредитных карт. В Москве осуществляется оплата коммунальных услуг путем списания банками из зарплаты денег через платежные терминалы с взиманием комиссии, этот опыт предполагается распространить на все регионы РФ. К 2016 г. 80% населения будет иметь электронную подпись, произойдет замена бумажных документов электронными.

С развитием безналичных платежей и применением электронных денег изменилось содержание понятия «ликвидность». Если ранее под ликвидностью понималась способность трансформироваться в наличность, то в современных условиях ликвидность – способность актива быстро превращаться во всеобщее средство платежа без потерь, легкореализуемость. С вытеснением наличных денег (бумажных и монет) стопроцентной ликвидностью будут обладать уже не наличные деньги, а электронные.

Денежная масса (агрегат М2) увеличилась в РФ с 288,3 млрд руб. в 1996 г. до 24543,4 млрд руб. на 1 января 2012 г., 24041,3 млрд руб. на 1 апреля 2012 г. По нашим расчетам, в сопоставимых ценах 1996 г. денежная масса на 1 января 2012 г. составила 1808,07 млрд руб., возросла за 15 лет в 6,27 раз (см. табл. 1); ВВП вырос с 2007,8 млрд руб. до 54585,6 млрд руб. в 2011 г. в деноминированных рублях, в сопоставимых ценах 1996 г. в 2011 г. составил 4021,22 млрд руб., за 15 лет ВВП удвоился (рассчитано по [10]). Наличные деньги (М0) выросли с 103,8 млрд руб. в 1996 г. до 5938,6 млрд руб. на 1 января 2012 г., на 1 апреля 2012 г. – 5704,3 млрд руб.; на 1 января 2012 г. в сопоставимых ценах 1996 г. наличные деньги составили 437,49 млрд руб., выросли за 15 лет в 4,21 раза. Удельный вес по стоимости банкнот в наличных деньгах на 1 апреля 2012 г. составил 99,2%, монет – 0,8%. Безналичные деньги увеличились с 184,5 млрд руб. в 1996 г. до 18604,8 млрд руб. на 1 января 2012 г., 18337 млрд. руб. на 1 апреля 2012 г. В сопоставимых ценах 1996 г. 1370,58 млрд руб. на 1 января 2012 г., т.е. рост составил 7,43 (см. табл. 1).

Динамика денежной массы в РФ, в сопоставимых ценах 1996 г.

Таблица 1

Дата	Индекс-дефлятор к 1996 г., %	Наличные деньги (М0), млрд руб.	Безналичные деньги, млрд руб.	Общая сумма денег (М2), млрд руб.
Дек. 1996 г.		103,8	184,5	288,3
1 янв. 2000 г.	235,14	113,17	190,69	303,86
1 янв. 2001 г.	323,79	129,37	225,98	355,35
1 янв. 2002 г.	377,22	154,76	271,88	426,64
1 янв. 2003 г.	436,44	174,87	313,28	488,15
1 янв. 2004 г.	497,54	230,54	413,68	644,22
1 янв. 2005 г.	597,55	256,85	471,78	728,63
1 янв. 2006 г.	712,28	282,08	564,79	846,87
1 янв. 2007 г.	824,82	337,67	749,93	1087,6
1 янв. 2008 г.	936,17	395,46	979,17	1374,63
1 янв. 2009 г.	1112,17	341,21	825,51	1166,72
1 янв. 2012 г.	1357,44	437,49	1370,58	1808,07

По нашим расчетам, доля безналичных денег составляла 64% в 1996 г., к 2000 г. снизилась до 62,8%, затем выросла: на 1 января 2005 г. – 64,85%; 1 января 2006 г. – 66,7; 1 января 2007 г. – 69; 1 января 2010 г. – 73,6; 1 января 2011 г. – 74,7; 1 января 2012 г. – 75,8; 1 апреля 2012 г. – 76,3%. Доля наличных денег за 15 лет сократилась от ⅓ до ¼ денежной массы. По нашим расчетам, наблюдается рост коэффициента монетизации: в 1999 г. – 14,8%; 2000 г. – 15,8; 2005 г. – 27,9; 2006 г. – 33,3; 2007 г. – 38, 7; 2008 г. – 31,3; 2009 г. – 39,3; 2010 г. – 44,3; в 2011 г. – 45,1% (рассчитано по [8]).

Ныне наличные деньги используются в совершении покупок в розничной торговле, но в ближайшем будущем с развитием электронных финансовых операций и с распространением применения приспособлений, позволяющих переводить деньги с одного мобильного телефона на другой, потребность в наличных деньгах для розничных платежей может исчезнуть (агрегат М0) и состав агрегатов денежной массы изменится. С возникновением новых разновидностей финансовых инструментов платежи расширяются компоненты агрегатов М1, М2.

У физических лиц количество банковских карт выросло с 2008 г. с 119 млн карт до 199,8 млн карт в 2011 г., т.е. в 1,68 раз, у юридических лиц за этот же период увеличилось с 0,2 млн карт до 0,4 млн карт, т.е. в 2 раза. Общее количество банковских карт составило в 2008 г. 119,2 млн карт; 2009 г. – 126;

2010 г. – 144, 4; в 2011 г. – 200,2 млн карт, рост за 4 года в 1,68 раз. 99,8% карт распределено среди физических лиц (рассчитано по [8]).

Количество и объем операций в РФ с использованием банковских карт

Таблица 2

Год	Всего объем, млрд руб.	Структура, в %
		Физические лица			Юридические лица			Всего
		Всего	В том числе		Всего	В том числе
			по получению наличных	по оплате товаров и услуг		по получению наличных	по оплате товаров и услуг
2008	9253,4	95,91	87,24	8,67	4,09	1,44	2,65	100
2009	9882,7	96,43	87,55	8,88	3,57	1,27	2,3	100
2010	12648,8	96,74	86,1	10,64	3,26	1,37	1,88	100
2011	16909,3	96,23	82,27	13,96	3,77	1,52	2,25	100
	Всего операций, млн ед.
2008	2115,5	99,42	75,43	23,99	0,58	0,2	0,38	100
2009	2467,6	99,47	71,44	28,03	0,53	0,17	0,36	100
2010	3127,8	99,61	66,36	33,25	0,39	0,18	0,22	100
2011	4135,8	99,7	59,39	40,31	0,3	0,19	0,12	100

С 2008 г. общая сумма платежных операций с пластиковыми карточками выросла с 9253,4 млрд руб. до 16909,3 млрд руб. в 2011 г. в сопоставимых ценах 2008 г. – 11661,59 млрд руб. (рост в 1,26 раз). За 4 года в структуре общей суммы платежных операций с пластиковыми картами доля операций физических лиц выросла с 95,9 до 96,23% в т.ч. доля операций по обналичиванию денег уменьшилась с 87,24 до 82,27%. Оплата товаров и услуг возросла с 8,67 до 13,96%, доля операций юридических лиц уменьшилась с 4,09 до 3,77%, в т.ч. операции по обналичиванию денег изменились с 1,44 до 1,52%, по оплате товаров и услуг – с 2,65 до 2,25% (см. табл. 2). Таким образом, основная доля операций приходится на физических лиц. Сумма операций у физических лиц с пластиковыми картами выросла с 8875 млрд руб. в 2008 г. до 16271 млрд руб. в 2011 г., по нашим расчетам, в сопоставимых ценах 2008 г. – до 11221,38 млрд руб., т.е. рост в 1,26 раз. Физические лица с помощью пластиковых карт обналичили в 2008 г. 8072,9 млрд руб., 2011 г. – 13910,7 млрд руб., в сопоставимых ценах 2008 г. – 9593,59 млрд руб., рост в 1,19 раза. Оплатили физические лица товаров и услуг через пластиковые карты в 2008 г. на 802,1 млрд руб., в 2011 г. – 2360,3 млрд руб., в сопоставимых ценах 2008 г. – 1627,79 млрд руб., рост в 2,03 раза. В денежных потоках доля операций физических лиц с пластиковыми картами по обналичиванию денег сократилась за 4 года с 90,96% в 2008 г. до 85,49% в 2011 г., а оплаты товаров и услуг – возросла с 9,04 до 14,51%, что можно считать положительной тенденцией (см. табл. 3).

Юридические лица в 2008 г. совершили платежных операций с пластиковыми картами на 378,4 млрд руб., в 2011 г. – 638,3 млрд руб., в сопоставимых ценах 2008 г. 440,21 млрд руб., рост в 1,16 раз, в т.ч. с их помощью получено наличных денег в 2008 г. 133,1 млрд руб., в 2011 г. – 257,2 млрд руб., в сопоставимых ценах 2008 г. – 177,38 млрд руб., рост в 1,33 раза. Оплата товаров и услуг пластиковыми картами юридическими лицами в 2008 г. – 245,3 млрд руб., в 2011 г. – 381, 1 млрд руб., в сопоставимых ценах 2008 г. – 262,83 млрд руб., рост в 1,07 раза. В денежных потоках юридических лиц доля обналичиваемых денег возросла 35,17% в 2008 г. до 42,23% в 2010 г., несколько снизилась в 2011 г. до 40,29%, а оплата товаров и услуг сократилась с 2008 г. с 64,83 до 57,77% в 2010 г. и несколько возросла в 2011 г. до 59,71% (см. табл. 3). Доля платежных операций с банковскими картами в 2008 г. составляла 71,31% к агрегату М2, в 2009 г. – 64,73, в 2010 г. – 63,21, в 2011 г. – 68,9% (рассчитано по [8]).

Общее количество операций с пластиковыми картами увеличилось с 2115,5 млн карт в 2008 г. до 4135,8 млн карт в 2011г., т.е. в 1,95 раз. В структуре этих операций доля операций физических лиц возросла с 99,42 до 99,7% за этот период, в т.ч. доля операций по обналичиванию денег снизилась с 75,43% до 59,39%, по оплате товаров и услуг возросла с 23,99 до 40,31%, доля операций юридических лиц снизилась с 0,58 до 0,3%, в т.ч. по обналичиванию денег колебалась с 0,2 до 0,17–0,19%, по оплате товаров и услуг – снизилась с 0,37 до 0,12% (см. табл. 2).

Количество операций с пластиковыми картами физических лиц увеличилось с 2103,3 млн ед. в 2008 г. до 4123,2 млн ед. в 2011г., т.е. рост в 1,96 раз, в т.ч. по обналичиванию денег с 1595,8 млн ед. до 2456,2 млн ед. (рост в 1,54 раза), по оплате товаров и услуг с 507,6 до 1667 млн ед. (рост в 3,28 раза). Доля операций по обналичиванию денег за этот период сократилась с 75,87 до 59,57% и, соответственно, выросла доля операций по оплате товаров и услуг с 24,13 до 40,43% (см. табл. 3). У юридических лиц количество операций с пластиковыми картами изменилось с 12,2 млн ед. в 2008 г. до 12,6 млн ед. в 2011 г. (рост в 1,03 раза), из них операции по обналичиванию денег выросли с 4,3 до 7,7 млн ед. (рост в 1,79 раза), операции по оплате товаров и услуг сократились с 7,9 до 4,9 млн ед., т.е. сократились наполовину. Доля количества операций по обналичиванию денег за 4 года выросла с 35,25 до 61,11%, а доля количества операций по оплате товаров и услуг сократилась с 64,75 до 38,89% (см. табл. 3). Растут обороты рынка моментальных платежей, осуществляемых с помощью платежных терминалов, в 2010 г. – 772,2 млрд руб. (их доля в агрегате М2 – 3,86%), в 2011г. – более 888 млрд руб. (3,62% к агрегату М2). Ежемесячно платежными терминалами пользуются 98 млн чел., платежные терминалы интегрируются с глобальной сетью Интернет и мобильными устройствами (рассчитано по [2]).

Таблица 3

Количество и объем операций в РФ с использованием банковских карт по клиентам

Год	Физические лица				Юридические лица
	Всего объем, млрд. руб.	Структура, %			Всего объем, млрд руб.	Структура, %
		Всего	В том числе			Всего	В том числе
			по получению наличных	по оплате товаров			по получению наличных	по оплате товаров
2008	8875	100	90,96	9,04	378,4	100	35,17	64,83
2009	9530	100	90,76	9,21	352,7	100	35,52	64,45
2010	12237	100	89	11	411,8	100	42,23	57,77
2011	16271	100	85,49	14,51	638,3	100	40,29	59,11
	Всего операций, млн ед.				Всего операций, млн ед.
2008	2103,3	100	75,87	24,13	12,2	100	35,25	64,75
2009	2454,4	100	71,83	28,17	13,2	100	32,58	66,67
2010	3115,5	100	66,62	33,38	12,3	100	44,72	55,28
2011	4123,2	100	59,57	40,43	12,6	100	61,11	38,89

При реализации образовательных программ все шире применяются компьютерное электронное обучение, дистанционные образовательные технологии. На базе программно-аппаратных комплексов с 2012 г. создается образовательный канал, аналоговое оборудование заменят цифровым. С развитием компьютерных технологий, применяемых в сфере образования, изменяется роль преподавателя в учебном процессе. Если ранее он был одним из основных источников информации для учащихся, то сейчас им стал Интернет, а преподаватель (особенно в гуманитарных дисциплинах) является консультантом и тьютером. Компьютеры вытеснят учебники, а айподы, айфоны, смартфоны – тетради. На выставках предлагаются проекты чипизации детей к 2020 г. Сохранится роль преподавателя как основного источника знаний и умений в начальных классах и преподавателя информатики, а также как передатчика умений (транслятора) в естественных науках, таких как биология, химия, физика, медицина. С переходом на учебники в электронном виде целесообразно предоставить вузам право электронной публикации учебных пособий, методичек и статей преподавателей и студентов с ведением их реестра. Необходимо ведение всероссийского реестра (каталога) электронных публикаций. Сложная и нерешенная проблема – это авторские права в электронных публикациях. С ростом применения компьютерных технологий понадобится разработка учеными новых видов компьютерной техники, подготовка инженеров и работников по сборке компьютеров на предприятиях, работников по ремонту компьютеров, преподавателей, обучающих работе на компьютерах, что формирует новые финансовые потоки.