О методике формирования вывода о величине правового риска при кредитовании

Риск был и остается одной из самых актуальных проблем, как в теории экономики, так и на практике. В ситуации финансового кризиса, глобализации, сближающей подходы к государственному регулированию финансовых институтов, вопрос эффективного управления банковскими рисками для России является насущным. Если же в европейских государствах, понимание риска и культура отношения к нему сформировались в средние века благодаря преимущественно морскому страхованию, то для нашей страны это достаточно новое явление.

Капитал российских банков тяготит существенный объем проблемных активов, сформировавшийся, в том числе, по причине недостатков в управлении финансовыми и нефинансовыми рисками. В этой связи менеджмент кредитных организаций может пойти по пути ужесточения требований к заемщикам, предоставляемому обеспечению, при этом рискуя снизить привлекательность кредитных продуктов для потенциальных клиентов, либо качественно пересмотреть собственную систему управления рисками.

К последнему варианту кредитные организации подталкивает Банк России, предписывающий к концу 2017 года разработать методологию, обеспечивающую оценку нефинансовых рисков качественными методами на основе профессионального суждения, формируемого по результатам анализа факторов возникновения риска.

Правовой риск относится к группе нефинансовых рисков в банковской деятельности, представляет собой вероятность возникновения у кредитной организации убытков, обусловленных правовыми причинами (некими правовыми дефектами).

В связи с указанным видится правильным, говоря о правовом риске, употреблять термин в единственном числе, в то время как все многообразие проявлений правого риска обусловлено множеством правовых причин (дефектов) и их возможным сочетанием. Указанное множество в том или ином виде признается исследователями.

Что касается подходов к оценке правого риска при кредитовании на основе профессионального суждения, предлагается рассмотреть следующий подход, основанный на использовании информации из открытых источников либо собственной статистики кредитной организации, позволяющий исследовать влияние тех или иных правовых дефектов на целостность кредитного обязательства исходя из нескольких параметров. Они, в свою очередь, могут использоваться для выведения некоего единого (агрегированного) коэффициента, который может быть присвоен каждому оцененному по методике правовому дефекту.

Во-первых, можно использовать показатель, характеризующий насколько в правоприменительной практике укоренился подход в оценке некой ситуации с точки зрения закона. Речь идет о судебной практике, точнее об уровне судов судебной системы, на которых она сформировалась, и в какой мере позиция вышестоящих судов обязательна для использования нижестоящими инстанциями. Данный показатель может быть поименован как вероятность удовлетворения заявленных в суд требований, или по-другому вероятность удовлетворения иска (коэффициент A).

Указанный подход может быть продемонстрирован в таблице с присвоением коэффициентов (цифровые значения указаны для примера), которые в дальнейшем могут использовании при построении формул, расчетных моделей.

Во-вторых, для комплексной оценки рискового события необходим учет вероятности не только удовлетворения судом заявленных требований, но и количество заявленных исков по соответствующему основанию, приходящихся на определенный объем выданных кредитов, к общему числу заявленных исков и пр. Для оценки данной величины можно использовать судебную статистику, данные организаций банковского сообщества, значения из собственной практики кредитной организации

(при условии надлежащего ведения учета негативных событий) и иных доступных и достаточно достоверных источников. Поименуем данный показатель как B.

В-третьих, не каждое событие реализации правого риска является достаточно негативным в плане несения финансовых потерь: признание кредитной сделки недействительной не лишает банк возможности взыскать неосновательное обогащение с заемщика (выданную ему сумму кредита). Последствия удовлетворения заявленных требований могут быть оценены в зависимости от степени «гибели» (прекращения) основного и обеспечительного обязательств (поручительства, залогов). Для оценки возможных финансовых потерь кредитной организации можно использовать в расчетных моделях (формулах) как суммы потерь в рублях, что является более правильным, так и некие коэффициенты, основанные на профессиональном суждении.

Пример с условными значениями коэффициентов представлен в нижеприведенной таблице (значение C).

Таким образом, формула для расчета агрегированного показателя риска может выглядеть следующим образом:

Агр. знач. = А*а1+В*b1+C*c1, где а1, b1, с1 – это вес значения показателя в формуле.

Практическое применение продемонстрированного подхода позволит разработать банку индивидуальную обоснованную методику оценки правового риска при кредитовании, взвесить каждый правовой дефект, определить перечень правовых дефектов, подлежащих контролю при рассмотрении каждой кредитной сделки, например, по основанию размера возможных финансовых потерь. Те правовые дефекты, которые признаны уполномоченным органом управления банка несущественными (менее значимыми) сохраняются, не подлежат контролю по каждой кредитной сделке, но могут учитываться по кредитному портфелю (его сегменту).

К положительным эффектам можно также отнести возможность сокращения получаемых у заемщика документов, которые необходимы для оценки правовых дефектов, признанных сохраненными, уменьшение количества операций на стадии обработки кредитной заявки, снижение внутренних расходов банка на выдачу кредита.