Об обязательных резервных требованиях банка России

Для обеспечения своевременного проведения клиентских платежей, снижение рискованности банковских вложений, страхования ненадежных займов банки должны иметь резервы. Банковские резервы подразделяются на два вида: добровольные (избыточные) и обязательные резервные требования.

Величина добровольных резервов регулируется коммерческим банком самостоятельно, зависит от масштабов его деятельности и рыночной конъюнктуры.

Обязательные резервные требования - это часть ресурсов коммерческих банков, содержащаяся по требованию центрального банка на открытом в нем для этих целей счете. Их назначение - регулирование общей ликвидности банковской системы. Так, увеличивая норматив обязательных резервов, регулятор уменьшает денежную массу, поскольку денежный мультипликатор находится в обратной зависимости от норматива. В качестве, инструмента регулирования масштабов кредитно-расчетных операций банков и контроля за состоянием денежной массы, минимальные резервы стали использоваться с начала 30-х гг. В настоящее время центральные банки экономически развитых государств ограничено применяют данный инструмент, так как инструментарий денежно -кредитного регулирования включает более гибкие инструменты, например, операции на открытом рынке. В соответствии со ст. 35 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» обязательные резервные требования являются одним из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России [1].

С 1 марта 2013 года установлен единый норматив по всем группам обязательств кредитной организации в размере 4,25 %. (таблица 1).

Таблица 1  – Нормативы обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов, установленные Банком России

Обязанность по формированию обязательных резервов возникает кредитной организации со дня получения лицензии на осуществление банковских операций. Резервируемые обязательства банков сгруппированы в следующие категории:

– обязательства кредитной организации перед юридическими лицами, включающие обязательства перед юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в рублях и иностранной валюте;

– обязательства кредитной организации перед физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в рублях и иностранной валюте, возникающие в соответствии с договорами банковского вклада, банковского счета;

– иные обязательства кредитной организации в рублях или в иностранной валюте.

Коэффициент усреднения определяет долю резерва, которой банк распоряжаться не может. При этом общий размер резерва должен соблюдаться в среднем за месяц.

Объемы обязательных резервов, депонированных кредитными организациями на отдельных счетах в Банке России, представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 – Динамика обязательных резервов, депонированных кредитными организациями на отдельных счетах в Банке России

Как видно из рисунка, объемы обязательных резервов коммерческих банков до 1.01.2016 характеризуются положительной динамикой. В 2015 г. отмечено снижение их размера на 101548,4 млн. руб. по сравнению с 2014 г.

В 2014 году основным фактором увеличения остатков средств на корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России, характеризующих их спрос на ликвидность, как и ранее, стал рост усредняемой части обязательных резервов.

Так, за год средний уровень остатков средств на корреспондентских счетах в Банке России повысился на 0,2 трлн. рублей, до 1,1 трлн. рублей, при этом усредняемая часть обязательных резервов за этот же период выросла на 0,2 трлн. рублей, до 1,0 трлн. рублей. Рост величины обязательных резервов был обусловлен увеличением объема резервируемых обязательств, главным образом за счет их курсовой переоценки в конце 2014 года, при этом нормативы обязательных резервов в 2014 году оставались неизменными – на уровне 4,25% по всем резервируемым обязательствам.

В общей структуре денежной базы РФ доля обязательных резервов составила 3,35 % (на 1.01.16 г.), снизившись на 0,6% по сравнению с данными за 2014 г.

Использование механизма усреднения обязательных резервов и перераспределение средств на межбанковском рынке позволяет банковскому сектору адаптироваться к умеренным колебаниям уровня ликвидности, не прибегая к ежедневным операциям Банка России.

Обязательное резервирование решает две задачи:

– во-первых, финансовые учреждения имеют право использовать денежные средства, находящиеся на счетах клиентов, для предоставления кредитов. Из суммы резервов Центральный Банк предоставляет займы для поддержания ликвидности, то есть они используются в случае, если потребуется срочный возврат денег;

– во-вторых, банковская система в целом создает безналичные деньги с помощью так называемого банковского мультипликатора. При обязательном резервировании регулирующие органы получают возможность контролировать этот процесс и объем денежной массы, находящийся в обращении [5].

Изменение нормы резервов может оказать воздействие на объемы кредитования реального сектора экономики. Повышение нормы обязательных резервов ограничивает возможности банков в кредитовании экономики, поскольку требует держать больший объем ликвидных средств относительно депозитов. И наоборот, снижение нормы резервов расширяет кредитные возможности банков и снижает издержки кредитования экономики.